
- •1.1. Економічна категорія страхування
- •1.2. Призначення страхування
- •1. 3. Способи здійснення страхування
- •1.4. Класифікація страхування
- •1.5. Суб'єкти страхових відносин
- •1.6. Об'єкти страхових правовідносин і страховий інтерес
- •2.1. Загальна характеристика страхового
- •2.3. Страхові посередники
- •2.4. Вплив туристського ринку на формування страхових послуг
- •2.5. Основні проблеми страхового обслуговування
- •2.6. Сучасний стан розвитку страхової галузі в Україні
- •2.7. Тенденції розвитку страхових ринків
- •3.1. Страхові відносини в системі цивільного права
- •3.2. Основні принципи здійснення страхування
- •3.3. Страхове законодавство
- •3.4. Державне регулювання здійснення страхових операцій у сфері туризму
- •3.5. Державний нагляд за страховою діяльністю
- •4.1. Поняття ризику
- •4.2. Класифікація ризиків
- •4.3. Ризики при туристсько-екскурсійному обслуговуванні
- •4.4. Управління ризиком
- •4.5. Способи управління та зменшення ризику
- •4.6. Аналіз ризиків у бізнес-плані турфірми
- •4.7. Розроблення програми страхування підприємств
- •5.1. Договір страхування як найважливіший етап процесу страхування
- •5.2. Організаційна структура страхування
- •5.3. Система страхової відповідальності
- •5.4. Сутність, зміст та завдання актуарних розрахунків
- •5.5. Запобіжні заходи під час укладання договору страхування
- •6.1. Організаційні форми страхової індустрії
- •6.2. Порядок створення страхових компаній
- •6.3. Реорганізація страхових компаній
- •6.4. Зовнішнє та внутрішнє середовище страхової компанії
- •6.5. Страховий маркетинг
- •6.6. Закономірності функціонування страхової
- •7.1. Особливості організації фінансів страховика
- •7.2. Принципи розміщення страхових резервів
- •7.3. Доходи і витрати страховика
- •7.4. Фінансова надійність страховика
- •7.5. Оподаткування страхової діяльності
- •7.6. Особливості відображення витрат на страхування
- •8.1. Особисте страхування як форма страхового захисту
- •8.2. Умови виплати сум страхового відшкодування в особистому страхуванні
- •8.3. Поняття й особливості страхування життя
- •8.4. Медичне страхування
- •8.5. Особисте страхування туристів
- •8.6. Особисте страхування від нещасних випадків на транспорті
- •9.1. Основні положення і класифікація видів
- •9.2. Характеристика вогневих ризиків
- •9.3. Страхування майна від невогневих ризиків
- •9.4. Інші види майнового страхування
- •10.1. Поняття страхування відповідальності
- •10.2. Основні види збитків
- •10.3. Страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів
- •10.4. Страхування цивільної відповідальності
- •10.5. Страхування професійної відповідальності
- •10.6. Страхування відповідальності суб'єктів туристської діяльності
- •10.7. Страхування відповідальності готельного комплексу
- •11.1. Сутність і теоретичні засади перестрахування
- •11.2. Особливості договору перестрахування
- •11.3. Пропорційне перестрахування
- •11.4. Особливості непропорційного перестрахування
- •11.5. Співстрахування та механізм його дії
- •12.1. Організація страхової справи за рубежем
- •12.2. Державне регулювання страхової діяльності
- •12.3. Страховий ринок сша
- •12.4. Страховий ринок Великої Британії
- •12.5. Страховий ринок фрн
- •12.6. Страховий ринок Росії
- •12.7. Специфіка страхування туристів
- •1. Загальні положення
- •3. Загальні вимоги до службового приміщення для провадження господарської діяльності з організації іноземного, внутрішнього, зарубіжного туризму, екскурсійної діяльності
- •4. Кваліфікаційні вимоги до кадрового складу працівників суб'єкта туристичної діяльності
- •5. Вимоги до інформаційно-рекламної діяльності суб'єктів туристичної діяльності
- •6. Загальні вимоги до укладання догоіР°р1в при наданні туристичних послуг
- •8. Вимоги до організації приймання та обслуговування іноземних туристів в Україні (іноземний туризм)
- •9. Вимоги щодо організації туристичних поїздок за межі України (зарубіжний туризм)
- •10. Вимоги щодо організації приймання та обслуговування вітчизняних туристів в Україні (внутрішній туризм)
- •Про вдосконалення Порядку надання медичної допомоги іноземним громадянам, які тимчасово перебувають на території України
- •Органи охорони здоров'я:
- •Товариства рятування на воді:
- •Органи гідрометеорологічної служби:
- •Органи цивільної оборони:
- •Туристсько-спортивні організації:
- •1. Предмет договору
- •2. Перелік ризиків, що страхуються
- •3. Строк дії договору страхування
- •4. Умови припинення дії договору страхування
- •5. Права й обов'язки сторін
- •Видатки, що покриваються страхуванням.
- •Суб'єкти страхування.
- •Об'єкт страхування.
- •Страхові випадки.
- •Винятки.
- •Страхове відшкодування.
ВСТУП
Страхування як економічне явище існує багато століть. За давніх часів у людей виникла потреба у відшкодуванні збитків. Різні народи споруджували спеціальні сховища для зберігання запасів провізії на нипадок непередбачених подій, створювали каси взаємодопомоги.
З того часу страхування увійшло в усі сфери життя та діяльності людей і стало необхідним елементом виробничих відносин. Воно пов'язане з відшкодуванням матеріальних збитків у процесі суспільного виробництва. Характерними ознаками ефективного відтворювального процесу на мікрорівні є його ритмічність і безперервність. Проте внаслідок природних катаклізмів чи інших негативних надзвичайних подій нормальний виробничий процес може бути порушено.
Страхування дає змогу створити замкнену систему для компенсації ибитків від дії негативних чинників у сфері матеріального і нематеріального виробництва. Саме за допомогою страхування можливе зменшення та відшкодування матеріальних і нематеріальних збитків, пов'язаних із погіршенням кон'юнктури ринку, невиконанням договірних зобов'язань, природними катаклізмами, нещасними випадками тощо.
Надання Радою міністрів Європейського Союзу Україні статусу країни з ринковою економікою вимагає цивілізованого підходу до ведення господарської діяльності у всіх сферах національної економіки. Ве- 7і и кою мірою це стосується і поширення засобів страхового захисту на різні галузі підприємництва, зокрема на туризм.
Страхування в туризмі, яке донедавна надавало захист виключно мі/і нещасного випадку для від'їжджаючих за кордон, поступово перетворюється на комплекс страхових відносин, що формуються з метою захисту майнових інтересів у сфері туризму та готельного господарства.
Страхування в туристській галузі має певну специфіку, яка виражається в поділі страхових послуг на два основних потоки. Перший полягає у страховому захисті туристської компанії як суб'єкта підприємництва від майнових, транспортних, кредитних, відсоткових, селективних ризиків, банкрутства тощо. Другий потік спрямовується на захист споживачів туристських послуг: страхування від нещасних випадків, медичне страхування тощо.
В Україні ринок пропозицій страхових продуктів для туристів ще тільки формується. Проте і в цьому разі перед менеджерами туристських компаній постає питання вибору оптимальних пропозицій страхових компаній. Від якості страхових послуг як складника туристського продукту в цілому в подальшому залежатиме успіх функціонування туристської компанії та її конкурентоспроможність на ринку.
Навчальний посібник «Страхування у сфері туризму та готельного господарства» розрахований на студентів економічних спеціальностей вищих навчальних закладів, що здійснюють підготовку фахівців для сфери туризму. Розглянуто основні теоретичні положення страхування згідно з чинним законодавством; актуальні проблеми практики страхування в умовах ринкової економіки та стосовно туристської галузі; розкриваються особливості розвитку страхової справи в Україні; зосереджується увага на нових для України видах страхування, які мають безпосереднє значення для розвитку туризму: страхуванні відповідальності, фінансових ризиків, медичному страхуванні тощо.
Досліджуються питання перестрахування великих ризиків, зокрема катастрофічних ризиків туристських груп, інвестиційних тощо, а також розрахунку страхових тарифів, особливостей визначення страхових премій тощо.
До кожної теми запропоновано перелік питань для самоконтролю, а також тести, які концентрують увагу на основних положеннях дисципліни і можуть стати важливим навчальним інструментом під час самостійної роботи. Крім того, до окремих тем запропоновано ситуаційні задачі, які формують навички практичної роботи та є важливим складником навчального процесу.
У посібнику наведено фрагменти типових договорів за окремими видами страхування, які орієнтують студентів на виконання основних вимог щодо укладання договорів страхування та формують практичні навички формулювання вимог стосовно придбання страхових послуг.
Метою посібника є:
розкриття сутності страхування та його ролі в економіці;
огляд основних тенденцій розвитку страхової справи у сучасному ринковому середовищі України та інших країн;
розкриття сутності окремих видів страхування та специфіки здійснення їх у сфері туризму;
формування навичок практичного підходу до вирішення питань, пов'язаних із проведенням ризик-менеджменту практичної діяльності та передачею окремих ризиків на страхування;
опанування особливостей використання методів страхування, розрахунку страхових тарифів, аналізу основних показників, що характеризують діяльність страховика, тощо.
надання інформації про основну термінологію, що використовується у страхуванні.
РОЗДІЛ 1
СУТНІСТЬ, ПРИНЦИПИ І РОЛЬ СТРАХУВАННЯ
Мета вивчення:
сформувати у слухачів поняття економічної категорії страхування;
з'ясувати призначення та способи здійснення страхування;
конкретизувати види страхування за його класифікацією;
здійснити огляд об'єктів і суб'єктів страхування.
1.1. Економічна категорія страхування
Страхування — це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів (страхо- і»их внесків, страхових премій), та доходів від розміщення коштів цих фондів. Головними сторонами таких відносин є страховик і страхувальник.
Для страхування характерні економічні відносини, пов'язані з перерозподілом доходів і накопиченням для відшкодування матеріальних збитків, що можуть виникнути в разі настання страхового випадку.
Ознаки, що характеризують економічну категорію страхування:
Під час страхування виникають грошові перерозподільні відносини, зумовлені можливістю несподіваного настання страхового випадку, здатного спричинити матеріальні та інші збитки.
Для страхування характерні замкнені перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані зі солідарним розподілом суми збитків одного або кількох суб'єктів між усіма учасниками страхування. Така система відносин ґрунтується на імовірності того, що кількість об'єктів, які зазнали шкоди, як правило, значно менша, ніж учасників страхування, особливо коли чисельність учасників достатньо велика. Перерозподільні відносини, що виникають у процесі формування та використання фонду фінансових ресурсів, наближають страхування до фінансів, але водночас підкреслюють особливість цієї категорії, яка виражається в замкненості розподілу збитків.Страхування передбачає перерозподіл збитків як між територіальними одиницями, так і у часі. Для ефективного територіального перерозподілу ризиків протягом року між застрахованими учасниками потрібні достатньо велика територія і значна кількість об'єктів, що підлягають страхуванню.
Розподіл збитків у часі виходить за межі одного господарського року. Надзвичайні ситуації можуть відбуватися протягом кількох років поспіль, а точний час їх настання невідомий. Ця обставина спричинює необхідність резервування в сприятливі роки частини страхових платежів для створення резервного фонду.
Характерною особливістю страхування є повернення мобілізованих у страховий фонд платежів. Страхові платежі визначаються на основі тарифів, які складаються з двох частин — нетто-платежів, призначених для відшкодування ймовірної шкоди, і накладних витрат на утримання страхової організації, що проводить страхування. Сума нетто-платежів резервується та виплачується у формі відшкодування збитків.
Функції страхування виражають суспільне значення цієї категорії. Вони дають змогу виявити особливості страхування як ланки фінансової системи. Категорія фінансів відображає свою економічну сутність через контрольну та розподільну функції; остання виявляється в страхуванні через ризикову, попереджувальну та ощадну функції.
Ризикова функція страхування є основною, оскільки страховий ризик як імовірність збитку безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування — наданням грошової допомоги потерпілим юридичним і фізичним особам. У межах дії ризикової функції відбувається перерозподіл коштів страхового фонду серед учасників страхування у разі настання страхових випадків.
Попереджувальна функція страхування напрямлена на фінансування за рахунок частини коштів страхового фонду заходів зі зменшення страхового ризику, або ступеня збитковості.
Ощадна функція страхування найбільшою мірою виявляється при накопиченні обумовлених страхових сум за договорами страхування життя.
Контрольна функція страхування випливає а трьох попередніх та полягає у цільовому формуванні та використанні коштів страхового фонду. Відповідно до законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій.