Тема 8. Кредитный процесс

8.1. Виды кредитов. Условия кредитования. Этапы кредитного процесса

Кредит – это экономическая категория, средой возникновения которого явились товарно-денежные отношения.

Материальными предпосылками кредита являются:

- наличие временно свободных денежных средств у юридических и физических лиц;

- наличие потребностей в денежных средствах у предприятий и населения.

Причиной, способствующей возникновению кредитных отношений, является необходимость целенаправленного перераспределения денежных средств в государстве на возвратной и платной основах.

Признаки кредита – возвратность, срочность, платность.

Таким образом, кредит – это форма мобилизации временно свободных денежных средств и использования их на условиях возвратности, срочности, платности.

Перераспределительная функция позволяет перераспределять ссудный капитал между предприятиями, отраслями, населением и концентрировать в тех сферах в которых он необходим.

Создание кредитных средств обращения и экономии издержек обращения – эта функция способствует созданию различных платежных средств по обслуживанию налично-денежной и безналичной форм сферы обращения, оказывающих влияние на структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Она находится в зависимости от уровня развития товарно-денежных отношений, от функционирующей денежно-кредитной системы и тех форм денег, которые находятся в обращении. В этом случае кредит способствует сокращению денежной массы в обращении, через систему взаимных зачетов долговых требований, обязательств, замещению полноценных денег кредитными, увеличению скорости оборота денег, в результате чего снижаются издержки обращения, что позволяет расширять производство за счет увеличения нормы прибыли.

Ускорение концентрации и централизации капитала способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства средства отдельных организаций являются недостаточными и поэтому накопление каждой из них прибавочной стоимости в кредитных учреждениях способствует процессу расширенного производства. Этому же способствует и накопление денежных средств населением.

Контрольная функция сводится к контролю финансового состояния заемщика, как использующего кредитные средства, так и представившему заявку на их получение.

Банковский кредит – основан на отношениях банков с юридическими и физическими лицами по поводу накопления и использования средств ссудного фонда. Признаками банковского кредита является его деление по срочности.

Краткосрочный (1-2 года) – на обслуживание оборотного капитала.

Среднесрочный(2-5 лет) – на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, освоение нового производства

Долгосрочный (5-10 и более лет) – под инвестиционные проекты.

Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных стадий: планирования, предоставления, использования и возврата банковских ссуд.

Основные условия и правила предоставления и возврата ссуд называются принципами кредитования

Принципы кредитования возвратность срочность платность обеспеченность целевой характер использования дифференцированный подход при кредитовании

Через возвратность реализуется сущность кредита как стоимости, отданной взаймы, так как ранее взятые взаймы субъектом хозяйствования средства должны быть возвращены. В этом случае кредит характеризуется двусторонним движением денежных средств: от кредитора – к заемщику, а затем от заемщика к кредитору.

Срочность кредита означает, что ссуда должна быть возвращена в установленные в договоре сроки.

Платность кредита означает необходимость взимания банками с заемщика определенной платы за временное пользование кредитными ресурсами, что обеспечивает банку стабильное существование, а заемщику – эффективность использования собственных и заемных средств.

Принцип обеспеченности кредита означает, что своевременный возврат ссуды заемщиком дополнительно должен быть гарантирован конкретными видами материальных ценностей, поручительством третьих лиц или обязательствами в других формах.

Целевой характер использования означает, что кредитование заемщика осуществляется в соответствии с оговоренными в договоре направлениями использования заемных средств.

Дифференцированный подход при кредитовании означает различные условия выдачи кредита потенциальным заемщикам, так как кредиты должны предоставляться тем субъектам хозяйствования, финансовое положение которых способствует их своевременному возврату. При этом должна учитываться единая централизованная политика, проводимая государством по отношению к различным отраслям и сферам деятельности.