Способы платежа

• Перечисление денежных средств с расчетных (других) счетов плательщиков на счета получателя;

• зачет взаимных требований плательщиков и получателей (клиринг) с перечислением на соответствующие счета участников зачета лишь незачетной суммы;

• гарантийный платеж получателю, который может осуществляться банком из средств специально созданного депозита плательщика, а также без создания такового.

Виды платежа:

• полной суммой;

• частями;

• а также по сальдо взаимных требований.

Принципы организации расчетов

1 принцип: безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентом, - как физическими, так и юридическими лицами – для хранения и перевода средств;

II принцип: платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной очередности платежей и в пределах остатка средств на счете;

III принцип: свобода выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков;

IV принцип: принцип срочности платежа.

Срочный платеж может осуществляться до начала торговой операции, немедленно или через определенный срок после совершения торговой операции, в соответствии со сроками по договору.

Досрочный платеж - выполнение денежных обязательств до истечения оговоренного договором срока.

Отсроченный платеж – это когда при невозможности погасить денежное обязательство в намеченный срок осуществляется продление первоначального срока.

Просроченный платеж считается при отсутствии средств у плательщика и невозможности получения кредита при наступлении срока платежа;

V принцип: принцип обеспеченности платежа. Предполагает наличие у плательщика или у его гаранта ликвидных средств для погашения обязательств перед получателем денежных средств.

Внутрибанковские расчеты осуществляются, минуя корреспондентский счет.

Расчеты между РКЦ проводятся через систему межфилиальных оборотов.

Операции друг у друга РКЦ осуществляет на основании авизо, то есть официального извещения о выполнении расчетной операции. Они могут быть почтовыми и телеграфными, а также дебетовыми или кредитовыми в зависимости от содержания операции.

Важное место занимают клиринговые расчеты.

Клиринг – система регулярных безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги.

Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся наличность денежная (кассовая) и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов.

Организацию клиринговых расчетов могут брать на себя специальные небанковские структуры – клиринговые центры и расчетные палаты, которые в сферу своей деятельности могут включать и межрегиональные расчеты.

Тема 6. Операции коммерческого банка

6.1. Пассивные операции коммерческого банка

В специальной литературе в течение длительного времени установилось деление банковских операций на три вида:

• пассивные;

• активные;

• посреднические.

Предприятиям приходится обращаться к помощи банков в трех случаях:

Случай 1. У предприятия образовались временно свободные денежные средства (пассивная операция - вклады).

Случай 2. Предприятие ощущает недостаток денежных средств для эффективного ведения своих дел (активная операция - кредиты).

Случай 3. У предприятия возникла необходимость проведения денежных расчетов с другим предприятием (комиссионная операция - расчеты).

Основные операции банков можно представить в виде схемы:

			Банк
Пассивные операции						Активные операции
вклады						кредиты + процент за кредит
проценты по вкладам
						процент процент за кредит - по вкладам
Комиссионные операции			платежно-расчетное посредничество

При совершении пассивных операций банк аккумулирует (привлекает) денежные средства. Примером такой операции является банковский вклад.

Пассивные операции – операции, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

1. К собственным средствам относятся акционерный, резервный капиталы и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

2. Привлеченные средства банков являются основным источником осуществления активных операций и составляют до 90% всей потребности в денежных ресурсах.

Основную часть привлеченных средств составляют депозиты (вклады).

Вклады до востребования (текущие счета) могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений.

Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указываются срок их погашения и уровень процента.

Депозитные сертификаты – это свидетельство о депонировании в банке определенной суммы денег, в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.

Другим недепозитным источником привлечения средств служат межбанковские кредиты.

Коммерческие банки получают кредиты друг у друга (как правило при наличии корреспондентских отношений), а также у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Одним из вариантов привлечения денежных средств является соглашение об обратном выкупе – РЕПО. Когда фирма хочет вложить свои средства на короткий срок, а у банка возникает потребность в привлеченных ресурсах, то фирма может купить у банка ценные бумаги с условием обратного выкупа их банком через определенный срок по более высокой цене. Разница цен и является платой за привлеченные ресурсы.

3. Эмитированные средства банков. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.