Функции страхования

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Они представляют собой формы, позволяющие выявить особенности страхования как звена финансовой системы.

Страхование выполняет следующие функции:

• Распределительная функция - это общая финансовая функция финансов, поэтому данная функция считается основной. В этом случае происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страховых отношений при наступлении определенных событий.

Её действие проявляется через специфические функции (подфункции) страхования, такие как:

- рисковая, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;

Страховой риск – предполагаемое неблагоприятное событие, на случай наступления которого и проводится страхование. Непосредственно связан с главным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров платежей, вносимых страхователями и называемых страховыми премиями.

Размер премий определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его среднего размера. Кроме того, в рамках страхования используются другие инструменты выравнивания рисков: страховые надбавки при калькуляции премий, схемы совместного страхования (перестрахование).

- предупредительная, направлена на финансирование широкого комплекса мер по уменьшению страхового риска, предупреждению страховых случаев и минимизации ущерба, за счет части страхового фонда. Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем суммы, зависящей от величины страхового риска. Сюда же относится страховое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу.

Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей;

- накопительная (сберегательная) – она аналогична кредитованию при определенных формах страхования и в большей степени проявляется при долгосрочных видах страхования (жизни, пенсионное страхование). Именно в этой подфункции категория «страхование» в наибольшей мере сближается с категорией «кредит», поскольку происходит накопление обусловленных страховых сумм по договорам страхования на дожитие, позволяющие поддерживать достойный уровень жизни в зрелом возрасте;

• Контрольная функция – как и функция финансов, также связана с контролем за строго целевым формированием и использованием денежных средств страхового фонда. В соответствии с требованием данной функции осуществляется финансовый контроль за проведением страховых операций, обоснованностью страховых тарифов, формированием и размещением страховых резервов.

Помимо перечисленных функций, в связи с участием финансовых средств страховых организаций в инвестиционных процессах выделяют еще одну функцию страхования — инвестиционную.