2.4. Приклад виконання практичного завдання

1. Створити нову папку, скопіювати в щойно створену папку вміст нової незаповненою бази даних “Бухгалтерський облік для України” – метадані.

Завантажити програму Проводник, створити у папці диску D: нову папку з іменем ПрикладХХХХХ (ХХХХХ – номер групи, наприклад, ПрикладОА05А). Розчинити папку C:\Program Files\1cv8, виділити її вміст командою Правка – Выделить все, скопіювати у буфер обміну командою Правка – Копировать, розчинити папку ПрикладХХХХХ, вставити данні з буферу обміну командою Правка – Вставить. Зачинити вікно програми Проводник.

2. Зареєструвати нову базу даних і почати працювати з нею.

Завантажити програму 1С: Підприємство командою Пуск – Программы – 1С: Предприятие 8.0 - 1С: Предприятие. У вікні Запуск 1С: Предприятия для реєстрації бази даних натиснути на кнопці Добавить. У вікні діалогу обрати перемикач “Создание новой информационной базы”, натиснути на кнопці Далее.

Розчинити групу 1С: Бухгалтерия для Украины, далі групу Бухгалтерия для Украины, обрати встановлену версію програми Версия 1.0.13.1. Натиснути на кнопці Далее.

Рисунок 2.1 – Реєстрація нової інформаційної бази

Визначити найменування бази даних ПрикладХХХХХ, натиснути на кнопці Далее.

У полі Каталог информационной базы визначити маршрут доступу до власної бази даних, для чого натиснути на кнопці праворуч від поля, обрати диск D:, розчинити папку ПрикладХХХХХ, натиснути на кнопці Открыть. Обрати мову і страну Украинський (Украина). Натиснути на кнопці Готово.

Натиснути на кнопці 1С: Предприятие.

У відповідь на запит “Произвести первоначальное заполнение базы данных?” відповісти Да.

Після попереднього заповнення бази даних програма розчиняє зареєстровану базу даних для роботи користувача.

3. Виконати попередню підготовку програми до роботи.

Зазвичай після завантаження програми з’являється вікно Стартовый помощник. Якщо цього не відбулось або помічник знадобився впродовж сеансу роботи, його можна розчинити командою меню Помощь - Стартовый помощник.

Познайомитись з першим вікном помічника, натиснути на кнопці Далее.

Ввести коротке (використовується в екранних формах) і повне (використовується у друкованих формах) найменування організації – ТОВ “Донбас”, обрати тип організації Юр. лицо, ввести довільним чином ИНН, код по ЕДРПОУ, префікс номера документа Д (призначено для того, щоб розрізняти документи різних організацій, інформація по яких накопичується в базі даних). Натиснути на кнопці Далее.

Визначити банківські реквізити організації: найменування рахунка – осн. поточ. рахунок, № рахунка – 124531001242, МФО - 335571, натиснути на кнопці Далее. Ввести найменування банку – Донецька філія АКБ "МРІЯ", корр счет 10450031547, місто Донецьк, натиснути на кнопці Далее.

На кроці Учетная политика визначити такі значення: Учет в программе ведется с 2008 года, Способ оценки МПЗ По средней, Используемые классы счетов расходов Класс 9 (затраты деятельности), Схема налообложения Податок на прибуток і ПДВ. Натиснути на кнопці Далее.

На кроці Подразделения предприятия натиснути на кнопці Добавить , створити новий підрозділ організації Склад №1, натиснути на клавішу Enter. Натиснути на кнопці Далее.

Контактну інформацію можна не вводити, натиснути на кнопці Далее.

Довільним чином визначити відповідальних осіб організації, натиснути на кнопці Далее.

Натиснути на кнопці Далее.

На кроці Складской учет обрати перемикач “Вести количественно-суммовой учет по складам”, натиснути на кнопці Далее.

На запитання “Вести учет возвратной тары” відповісти Да, натиснути на кнопці Далее.

На кроці Основные настройки пользователя включити прапорці Показывать в документах счета учета, Учет по всем организациям, інші прапорці вимкнути. Натискати на кнопках Далее до переходу до останнього кроку роботи зі стартовим помічником, натиснути на кнопці Готово.

Зачинити усі вікна всередині вікна програми.

4. Переглянути план рахунків бухгалтерського обліку.

Виконати команду меню Предприятие – Планы счетов – План счетов бухгалтерского учета. Познайомитися з основними реквізитами рахунків: код, найменування, Заб. – ознака забалансовості, Акт. – тип рахунка (А – активний, П – пасивний, АП – активнопасивний), Вал. – ознака валютних рахунків, Кол. – визначає як ведеться облік на рахунку у сумовому або у кількісно-сумовому виразі, Субконто1, Субконто2, Субконто3 – ознаки аналітичного обліку. Зачинити вікно плану рахунків.

5. Визначити період актуальності бухгалтерських підсумків – 1 квартал 2009 року.

Виконати команду меню Предприятие – Дата актуальности учета, натиснути на кнопку Добавить. У вікні діалогу визначити організацію ТОВ “Донбас”, Способ указания – Общая дата, Дата актуальности учета 31/01/2009 р. Уважно прочитати інформацію у вікні діалогу, натиснути на кнопці Ok. Зачинити вікно журнала.

Рисунок 2.2 – Визначення періоду актуальності бухгалтерських підсумків

6. Ввести данні про залишки коштів у касі організації на початок експлуатації системи – на 01/01/2009 р.

Виконати команду меню Проводки – Журнал операций, створити нову операцію у журналі за допомогою кнопки Добавить операцию. Ввести дату операції 31/12/2008 р. – дата до початку першого облікового періоду, до 01/01/2009 р. Ввести зміст операції “Введення даних про залишки на рахунках”. На вкладинці Бухгалтерский учет додати нову проводку натисканням на інструменті Добавить , визначити реквізити кореспонденції:

Счет Дт – 301 “Каса у національній валюті” (для заповнення поля слід у нього перейти, натиснути на кнопці праворуч, знайти у плані рахунків рахунок 301, обрати рахунок подвійним клацанням на ньому або натисканням клавіші Enter);

Субконто Дт – перейти у поле, натиснути на кнопку , у довідникові Статьи движения денежных средств створити новий елемент за допомогою інструмента Добавить , ввести найменування елемента довідника Каса центральна, натиснути клавішу Enter, обрати елемент довідника подвійним клацанням лівою кнопкою миші;

Счет Кт – ввести рахунок 00 “Допоміжний рахунок” (використовується для введення даних про залишки на балансових рахунках);

Сумма – 200 грн. (сума по проводці).

Натиснути кнопку Ok, зачинити вікно журнала операцій.

Рисунок 2.3 – Введення даних про залишки коштів у касі підприємства

7. Створити прибутковий касовий ордер на надходження від підзвітної особи невикористаної суми.

Подати команду Банк и касса – Приходный кассовый ордер, створити новий документ за допомогою інструмента Добавить . Ввести дату документа 05/01/2009 р., обрати організацію ТОВ “Донбас”, ввести суму 140 грн. Натиснути на кнопці Операция, обрати тип операції Возврат денежных средств подотчетником.

На вкладинці Реквизиты платежа перейти у поле Подотчетчик, клацнути на кнопці , у довідникові Физические лица створити новий елемент за допомогою інструмента Добавить . У поле Имя ввести Іващенко Максим Петрович, довільним чином заповнити поля Дата рождения та ін. Натиснути кнопку Ok, обрати елемент довідника подвійним клацанням лівою кнопкою миші.

У полі Статья движ. ден. средств обрати Каса центральна.

Обрати призначення руху коштів – Відрядження, ввести коментар – повернення невикористаної суми, отриманої на відрядження.

На вкладинці Печать у поле Основание ввести повернення невикористаної суми, отриманої на відрядження.

Натиснути на кнопці Печать, обрати Приходный касовий ордер, записати об’єкт. Після перегляду зачинити вікно документа типової форми.

Натиснути кнопку Ok, натиснути на кнопці для перегляду проводок, які створено по документу.

Рисунок 2.4 – Вікно документа “Прибутковий касовий ордер”

8. Створити прибутковий касовий ордер на отримання у касу коштів з поточного рахунку в банку.

Створити новий документ у журналі прибуткових касових ордерів, Ввести дату документа 05/01/2009 р., обрати організацію ТОВ “Донбас”, ввести суму 1200 грн. Натиснути на кнопці Операция, обрати тип операції получение наличных денежных средств в банке.

На вкладинці Реквизиты платежа перейти у поле Банковский счет, клацнути на кнопці , у довідникові Банковские счета обрати Вид счета осн. поточ. рахунок подвійним клацанням лівою кнопкою миші.

Визначити Счет учета 311.

У полі Статья движ. ден. средств обрати Каса центральна.

Виконати формування документа типової форми за допомогою кнопки Печать, зачинити вікно документа, натиснути кнопку Ok. Натиснути на кнопці для перегляду проводок, які створено по документу. Зачинити вікно журналу документів.

9. Створити видатковий касовий ордер на видачу підзвітній особі Петренко М.В. суми на витрати, пов’язані з відрядженням.

Подати команду Банк и касса – Расходный кассовый ордер створити новий документ за допомогою інструмента Добавить . Ввести дату документа 06/01/2009 р., обрати організацію ТОВ “Донбас”, ввести суму 1300 грн. Натиснути на кнопці Операция, обрати тип операції Выдача денежных средств подотчетникам.

На вкладинці Реквизиты платежа перейти у поле Подотчетчик, клацнути на кнопці , у довідникові Физические лица створити новий елемент за допомогою інструмента Добавить . У поле Имя ввести Петренко Марія Вікторівна, довільним чином заповнити поля Дата рождения та ін. Натиснути кнопку Ok, обрати елемент довідника подвійним клацанням лівою кнопкою миші.

У полі Статья движ. ден. средств обрати Каса центральна.

Ввести призначення руху коштів – Відрядження, коментар – видача коштів на витрати, пов’язані із відрядженням.

На вкладинці Печать у поле Основание ввести видача коштів на витрати, пов’язані із відрядженням.

Натиснути на кнопці Печать, обрати Расходный касовий ордер, записати документ. Після перегляду зачинити вікно документа типової форми.

Натиснути кнопку Ok, натиснути на кнопці для перегляду проводок, які створено по документу.

Рисунок 2.5 – Вікно документа “Видатковий касовий ордер”

10. Самостійно створити видатковий касовий ордер від 7/01/2009 р. на здачу з каси центральної в банк готівки у сумі 220 грн.

Зачинити вікно журналу документів.

11. Сформувати аналіз рахунка 301 “Каса у національній валюті” за січень 2009 р.

Виконати команду меню Отчеты – Анализ счета, визначити період – січень 2009 р., визначити Счет 301, натиснути на кнопці Сформировать. Зачинити вікно.

ТОВ Донбас
Анализ счета 301
Период: Январь 2009 г.
Выводимые данные: сумма
Кор.счет	С кред. счетов	В дебет счетов
Нач.сальдо	200,00
31	1 200,00	220,00
311	1 200,00	220,00
37	140,00	1 300,00
372	140,00	1 300,00
Оборот	1 340,00	1 520,00
Кон.сальдо	20,00

Рисунок 2.6 – Аналіз рахунка 301 “Каса у національній валюті”

Зачинити вікно.

12. Ввести данні про залишки на рахунку 3721 “Розрахунки з підзвітними особами”.

Виконати команду меню Проводки – Журнал операций, розчинити операцію від 31/12/2008 р. подвійним клацанням лівою кнопкою миші або натисканням клавіші Enter. На вкладинці Бухгалтерский учет додати нову проводку, визначити реквізити кореспонденції:

Счет Дт – 3721 “Розрахунки з підзвітними особами у національній валюті”;

Субконто Дт – перейти у поле, натиснути на кнопку , у довідникові Физические лица обрати елемент довідника Петренко Марія Вікторівна;

Счет Кт – ввести рахунок 00 “Допоміжний рахунок”;

Сумма – 140 грн. (сума по проводці).

Натиснути кнопку Ok, зачинити вікно журналу операцій.

13. Оформити звіт підзвітної особи про витрати, пов’язані із відрядженням.

Виконати команду меню Банк и касса – Авансовый отчет, створити новий документ (рис. 2.7), ввести дату документа 12/01/2009 р., обрати організацію, фізичну особу – Петренко М.В., ввести призначення авансу – Витрати на відрядження.

На вкладинці Прочее додати новий рядок.

Рисунок 2.7 - Вікно документа “Авансовий звіт”

Ввести найменування документа Білет; номер документа 65713; дата документа 2/01/2009 р.; для заповнення поля Контрагент створити новий елемент довідника Контрагенты Донецька залізниця, обрати елемент довідника; для заповнення поля Договор контрагента створити новий елемент довідника Договоры контрагентов осн. договір, обрати елемент довідника; зміст Проїзд Донецьк – Київ, сума 200 грн.; %НДС обрати 20%; рахунок витрат 93; для заповнення поля Аналитика створити новий елемент довідника Статьи затрат витрати на рекламу, обрати елемент; Счет учета НДС 6431; Налоговое назначение обрати Госп. д-сть; у полі Статья в/р обрати Інші ВВ.

Додати новий рядок до табличної частини документа, визначити найменування документа Білет; номер документа 64127; дата документа 10/01/2009 р.; Контрагент Донецька залізниця; Договор контрагента осн. договір; зміст Проїзд Київ - Донецьк; сума 200 грн.; %НДС 20%; рахунок витрат 93; Аналитика витрати на рекламу; Счет учета НДС 6431; Налоговое назначение Госп. д-сть; Статья в/р Інші ВВ.

Додати новий рядок до табличної частини документа, визначити найменування документа Квитанція, номер документа 23108, дата документа 09/01/2009 р., зміст Витрати на проживання, сума 700 грн., рахунок витрат 93; %НДС Без НДС; рахунок витрат 93; Аналитика витрати на рекламу; Счет учета НДС 6431; Налоговое назначение Госп. д-сть; Статья в/р Інші ВВ.

Переглянути первинний документ типової форми за допомогою кнопки Печать. Натиснути кнопку Ok, натиснути на кнопці для перегляду проводок, які створено по документу. Зачинити вікно журналу документів.

14. Сформувати аналіз рахунка 3721 “Розрахунки з підзвітними особами у національній валюті” за січень 2009 р.

Виконати команду меню Отчеты – Анализ счета, визначити період – січень 2009 р., визначити Счет 3721, натиснути на кнопці Сформировать. Зачинити вікно.

Рисунок 2.8 – Аналіз рахунка 3721 “Розрахунки з підзвітними особами

у національній валюті”