Приложения
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4 - Анализ факторов макросреды
|
Группа |
Наименование |
Воздействие на |
Характер |
Действия |
|
факторов |
|
Организацию |
влияния, |
Организации |
|
|
|
|
положите |
|
|
|
|
|
льный |
|
|
|
|
|
«+», |
|
|
|
|
|
отрицател |
|
|
|
|
|
ьный «-» |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Политические |
Государственное |
Сертификация |
+ |
Повышение |
|
|
регулирование |
|
|
качества |
|
|
деятельности |
|
|
продукции |
|
|
предприятий пищевой |
|
|
|
|
|
промышленности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ввод запрета на ввоз |
Увеличение |
+ |
Увеличение |
|
|
импортной продукции |
рынка сбыта |
|
объемов |
|
|
|
|
|
выпуска |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
Правительственная |
Финансирование |
+ |
Расширение |
|
|
поддержка |
развития бизнеса |
|
производственно |
|
|
|
|
|
й деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
Экономическ |
Финансовая |
Сокращение |
- |
Использование |
|
ие |
нестабильность |
объемов продаж |
|
системы |
|
|
|
Сокращение |
|
бережливого |
|
|
|
численности |
|
производства |
|
|
|
персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Повышение |
Увеличение |
- |
Оптимизация |
|
|
энерготарифов |
затрат на |
|
издержек |
|
|
|
производство |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 4
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Рост безработицы |
Сокращение |
- |
Поиск новых |
|
|
|
спроса на |
|
клиентов |
|
|
|
продукцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Увеличение налога на |
Сокращение |
- |
Использование |
|
|
прибыль |
прибыли |
|
системы льгот |
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежеспособность |
Увеличение |
+ |
Увеличение |
|
|
контрагентов |
спроса |
|
объемов |
|
|
|
|
|
выпуска |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
Темп инфляции |
Сокращение |
- |
Уменьшение |
|
|
|
спроса |
|
объемов |
|
|
|
|
|
выпуска |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
Социально- |
Недостаток |
Медленное |
- |
Привлечение |
|
культурные |
высококвалифицирова |
освоение новых |
|
студентов и |
|
|
нных специалистов |
технологий |
|
выпускников; |
|
|
|
|
|
материальное и |
|
|
|
|
|
моральное |
|
|
|
|
|
стимулировани |
|
|
|
|
|
е |
|
|
|
|
|
|
|
|
Улучшение качества |
Наращивание |
- |
Увеличение |
|
|
жизни населения |
объема продаж |
|
объемов |
|
|
|
|
|
выпуска |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
Рост населения |
Увеличение |
+ |
Увеличение |
|
|
|
спроса на товары |
|
объемов |
|
|
|
|
|
выпуска |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 4
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Научно- |
Освоение новейших |
Сокращение |
+ |
Совершенствов |
|
технические |
технологий |
издержек |
|
ание |
|
|
|
Повышение |
|
производствен |
|
|
|
качества |
|
ного процесса |
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
Увеличение |
|
|
|
|
|
объема продаж |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Создание новых видов |
Приобретение |
+ |
Повышение |
|
|
продукции |
новых знаний и |
|
имиджа |
|
|
|
навыков |
|
предприятия |
|
|
|
персоналом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Применение |
Увеличение |
+ |
Повышение |
|
|
современного |
выпуска |
|
эффективности |
|
|
оборудования |
продукции |
|
производства |
|
|
|
Повышение |
|
|
|
|
|
качества |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
Увеличение |
|
|
|
|
|
показателя |
|
|
|
|
|
фондоотдачи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Экологические |
Уровень загрязнения |
Улучшение |
+ |
Использование |
|
|
окружающей среды |
репутации |
|
современных |
|
|
|
предприятия |
|
очистных |
|
|
|
Отсутствие |
|
сооружений; |
|
|
|
экологических |
|
экологическое |
|
|
|
штрафов |
|
просвещение |
|
|
|
|
|
всех |
|
|
|
|
|
работников |
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 4
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Группа |
Наименование |
Воздействие на |
Характер |
Действия |
|
факторов |
фактора |
Организацию |
влияния, |
Организации |
|
|
|
|
положительный |
|
|
|
|
|
«+», |
|
|
|
|
|
отрицательный |
|
|
|
|
|
«-» |
|
|
|
|
|
|
|
|
Поставщики |
Рост стоимости |
Увеличение |
- |
Формирование |
|
|
сырья |
себестоимости |
|
резерва запасов |
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
Уменьшение |
|
|
|
|
|
спроса на |
|
|
|
|
|
продукцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Несоблюдение |
Возникают |
- |
Использование |
|
|
графика поставок |
расходы, |
|
системы штрафов |
|
|
сырья |
связанные с |
|
за |
|
|
|
простоями |
|
несвоевременные |
|
|
|
оборудования, |
|
поставки |
|
|
|
рабочей силы |
|
|
|
|
|
Уменьшение |
|
|
|
|
|
прибыли |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Снижение |
Ухудшение |
- |
Поиск новых |
|
|
качества |
репутации |
|
поставщиков |
|
|
поставляемого |
организации и |
|
|
|
|
сырья |
отношений с |
|
|
|
|
|
покупателями |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 4
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Сокращение |
Уменьшение |
- |
Рациональное |
|
|
объемов |
объемов |
|
использование |
|
|
поставляемого |
выпуска |
|
сырья; |
|
|
сырья |
продукции |
|
дополнительн |
|
|
|
|
|
ый поиск |
|
|
|
|
|
партнеров по |
|
|
|
|
|
поставке сырья |
|
|
|
|
|
|
|
Покупатели |
Снижение спроса |
Уменьшение |
- |
Развитие |
|
|
|
объемов |
|
новых методов |
|
|
|
выпуска |
|
продвижения |
|
|
|
продукции |
|
продукции к |
|
|
|
Сокращение |
|
потребителю, |
|
|
|
прибыли |
|
способов |
|
|
|
|
|
рекламы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Требования к |
Дополнительные |
- |
Ввод в систему |
|
|
качеству продукции |
затраты |
|
всеобщего |
|
|
|
|
|
управления |
|
|
|
|
|
качеством |
|
|
|
|
|
|
|
|
Низкий уровень |
Сокращение |
- |
Грамотная |
|
|
информированности |
объема продаж |
|
рекламная |
|
|
покупателей о |
Уменьшение |
|
политика |
|
|
продукции |
прибыли |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выпуск новой |
Снижение |
- |
Грамотная |
|
|
продукции |
престижа |
|
рекламная |
|
Конкуренты |
|
предприятия |
|
политика |
|
|
|
|
|
|
|
Рост цен |
Увеличение |
+ |
Увеличение |
|
|
|
||||
|
|
|
продаж |
|
производствен |
|
|
|
|
|
ных |
|
|
|
|
|
мощностей |
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 4
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Появление новых |
Возможность |
- |
Наработка |
|
|
конкурентов |
потери доли |
|
конкурентных |
|
|
|
рынка |
|
преимуществ |
|
|
|
Сокращение |
|
|
|
|
|
продаж |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проведение акций |
Сокращение |
- |
Наработка |
|
|
|
продаж |
|
конкурентных |
|
|
|
|
|
преимуществ; |
|
|
|
|
|
расширение |
|
|
|
|
|
номенклатуры |
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
Посредники |
Сотрудничество с |
Появление |
+ |
Взаимосвязь с |
|
|
рекламными |
информации о |
|
рекламными |
|
|
агентствами |
продукции |
|
агентами |
|
|
|
|
|
|
Приложение 5
Таблица 12 - Планирование выпуска продукции в стоимостном выражении
|
|
|
Объем |
Оптовая |
Стоимость |
|
|
Продукция |
выпуска |
цена 1 тн, |
выпуска, тыс. |
|
|
|
продукции, |
тыс. руб. |
руб. |
|
|
|
тн |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Молоко пастеризованное |
13492 |
27,2 |
366982,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Молоко стерилизованное |
16939 |
32,5 |
550517,5 |
|
|
Молоко топленое |
7810 |
23,1 |
180411,5 |
|
|
Молоко отборное |
3771 |
34,3 |
129345,3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кефир 0% |
4572 |
27,64 |
126370,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кефир 1% |
4815 |
36,76 |
176999,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кефир 2,5% |
12756 |
46,15 |
588689,4 |
|
|
Масло сливочное свежее |
1176 |
245,0 |
288120,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Масло сливочное соленое |
481 |
120,8 |
58104,8 |
|
|
Масло сливочное пикантное |
800 |
140,0 |
112000,0 |
|
|
Масло сливочное топленое |
726 |
74,1 |
53796,6 |
|
|
Сыр твердый |
3774 |
150,05 |
566288,7 |
|
|
Сыр плавленый |
1155 |
15,20 |
17556,0 |
|
|
Сметана 15% |
2999 |
23,50 |
70476,5 |
|
|
Сметана 20% |
6565 |
34,55 |
226820,7 |
|
|
Сметана 25% |
1360 |
48,77 |
66327,2 |
|
|
Творог мягкий |
3259 |
21,00 |
68439,0 |
|
|
Творожное зерно |
1744 |
39,10 |
68190,4 |
|
|
Десерт молочный коктейль |
1299 |
46,35 |
60208,7 |
|
|
Десерт йогурт |
1698 |
27,90 |
47374,2 |
|
|
Десерт пудинг |
338 |
30,13 |
10183,9 |
|
|
Сливки 10% |
621 |
59,80 |
37135,8 |
Продолжение таблицы 12
|
|
Сливки 20% |
573 |
79,10 |
45324,3 |
|
|
Детский биойогурт |
996 |
57,20 |
56971,2 |
|
|
Детское молоко |
1342 |
51,10 |
68576,2 |
|
|
Детский биотворог |
1181 |
59,15 |
69856,2 |
|
|
Детский биолакт |
814 |
54,95 |
44729,3 |
|
|
Биойогурт 0,5% |
872 |
18,12 |
15800,7 |
|
|
Биойогурт 1,5% |
1360 |
20,30 |
27608,0 |
|
|
Биойогурт 2,5% |
1838 |
22,20 |
40803,6 |
|
|
Итого |
101126 |
|
4240008,4 |
Приложение 7
Таблица 13- Расчет точки безубыточности
|
Наименование |
Объем |
Постоянные |
Переменные |
Выручка от |
Точка |
Объем |
Точка |
|||||||
|
|
продукции |
выпуска, |
затраты, |
затраты, |
реализации, |
безубыточности |
производственной |
безубыточности |
||||||
|
|
|
тн |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
в натуральном |
программы, тн |
в денежном |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
выражении, тн |
|
выражении, |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
тыс. руб. |
||||||
|
|
Молоко |
35017 |
164680 |
1050468 |
1279109 |
25221 |
42012 |
921283 |
||||||
|
|
Кефир |
19144 |
90031 |
574294 |
699293 |
13788 |
22143 |
503669 |
||||||
|
Масло |
3175 |
14930 |
95235 |
115963 |
2287 |
3183 |
83523 |
|||||||
|
сливочное |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
Сыры |
5195 |
24431 |
155839 |
189758 |
3742 |
4926 |
136674 |
||||||
|
|
Сметана |
11544 |
54290 |
346308 |
421684 |
8315 |
10924 |
303720 |
||||||
|
|
Творог |
8947 |
42075 |
268389 |
326805 |
4446 |
5003 |
235383 |
||||||
|
|
Десерты |
3848 |
18097 |
115436 |
140561 |
2772 |
3335 |
101240 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Сливки |
1154 |
5429 |
34631 |
42168 |
831 |
1194 |
30372 |
||||||
|
Детское |
3752 |
17644 |
112550 |
137047 |
2702 |
4333 |
98709 |
|||||||
|
питание |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
Биойогурт |
4425 |
20811 |
132751 |
161646 |
3187 |
4070 |
116426 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
Итого |
96200 |
452418 |
2885900 |
3514037 |
69288 |
101126 |
2530998 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Приложение 8
Таблица 14 - Разработка производственных программ цехов
|
Название цеха |
Группа |
Наименование |
Количество, |
Стоимость, |
|
|
продукции |
продукции |
тн |
тыс. руб. |
|
Цех по производству |
|
Молоко |
13492 |
366982,4 |
|
цельномолочной |
|
пастеризованное |
|
|
|
продукции |
|
Молоко |
16939 |
550517,5 |
|
|
|
стерилизованное |
|
|
|
|
Молоко |
Молоко топленое |
7810 |
180411,5 |
|
|
|
Молоко отборное |
3771 |
129345,3 |
|
|
Кефир |
Кефир 0% |
4572 |
126370,8 |
|
|
|
Кефир 1% |
4815 |
176999,4 |
|
|
|
Кефир 2,5% |
12756 |
588689,4 |
|
|
Сметана |
Сметана 15% |
2999 |
70476,5 |
|
|
|
Сметана 20% |
6565 |
226820,7 |
|
|
|
Сметана 25% |
1360 |
66327,2 |
|
|
Сливки |
Сливки 10% |
621 |
37135,8 |
|
|
|
Сливки 20% |
573 |
45324,3 |
|
|
Йогурт |
Йогурт в |
1698 |
47374,2 |
|
|
|
стаканчике |
|
|
|
|
|
Биойогурт 0,5% |
872 |
15800,7 |
|
|
|
Биойогурт 1,5% |
1360 |
27608,0 |
|
|
|
Биойогурт 2,5% |
1838 |
40803,6 |
|
|
Пудинг |
Пудинг |
338 |
10183,9 |
|
|
Молочный |
Молочный |
1299 |
60208,7 |
|
|
коктейль |
коктейль |
|
|
|
Итого по цеху |
|
|
83678 |
2767379,9 |
|
Маслодельный цех |
Масло |
Масло свежее |
1176 |
288120,1 |
|
|
|
Масло соленое |
481 |
58104,8 |
|
|
|
Масло пикантное |
800 |
112000,0 |
|
|
|
Масло топленое |
726 |
53796,0 |
|
Итого по цеху |
|
|
3183 |
512020,9 |
Продолжение таблицы 14
|
Творожный цех |
Творог |
Творог мягкий |
3259 |
6843,0 |
|
|
|
Творожное зерно |
1744 |
68190,4 |
|
Итого по цеху |
|
|
5003 |
136629,4 |
|
Цех по производству |
Сыр |
Сыр твердый |
3774 |
566288,7 |
|
сыра |
|
Сыр плавленый |
1155 |
17556,0 |
|
Итого по цеху |
|
|
4929 |
583844,7 |
|
Цех по производству |
Продукты |
Детское молоко |
1342 |
68576,2 |
|
детского питания |
детского |
|
|
|
|
Детский биойогурт |
996 |
56971,2 |
||
|
|
питания |
|
|
|
|
|
Детский биотворог |
1181 |
69856,2 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Биолакт |
814 |
44729,3 |
|
Итого по цеху |
|
|
4333 |
240132,9 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого по предприятию |
|
|
101126 |
4240008,4 |
Приложение 9
Таблица 15 - Неустановленное оборудование
|
Показатель |
Количество, |
Причина |
|
|
ед. |
|
|
Насос молочный |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
Ванна длительной |
1 |
Неисправность |
|
пастеризации для кефира |
|
|
|
Насос винтовой |
1 |
Неисправность |
|
Сепаратор- |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
сливкоотделитель |
|
|
|
Автомат фасовки в пакеты |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
Фильтр молочный |
1 |
Неисправность |
|
|
|
|
|
Компрессор |
2 |
Находится в пути |
|
|
|
|
|
Пастеризатор |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
Насос для кисломолочных |
1 |
Неисправность |
|
продуктов |
|
|
|
|
|
|
|
Гомогенизатор |
1 |
Неисправность |
|
Ванна творожная |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
Бак-накопитель для |
1 |
Находится в пути |
|
пастеризованного молока |
|
|
|
Мойка трехгнездовая |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
Стеллаж сырный |
1 |
Неисправность |
|
Ванна длительной |
1 |
На складе (для замены устаревшего) |
|
пастеризации для сметаны |
|
|
|
Мойка одногнездовая |
1 |
Неисправность |
|
Итого |
16 |
|
Приложение 10
Таблица 16 - Основные причины внеплановых простоев
|
Причины простоев |
Часы |
% к итогу |
|
Отсутствие сырья и материалов |
3811 |
13 |
|
Перебои в подаче электроэнергии и воды |
849 |
2,9 |
|
Отсутствие технической документации |
322 |
1,1 |
|
Отсутствие инструментов |
370 |
1,2 |
|
Нарушение правил техники безопасности |
208 |
0,7 |
|
Аварии и неполадки в работе оборудования |
381 |
1,3 |
|
Неисправность оборудования |
9312 |
31,7 |
|
|
|
|
|
Прогулы рабочих, в том числе: |
720 |
2,4 |
|
прогулы по болезням |
|
|
|
|
328 |
45,5 |
|
Прочие |
13344 |
45,7 |
|
Итого |
29317 |
100 |