Содержание

1 1.1 1.2 1.3 2. 2.1 2.2 2.3 3 3.1 3.2

Введение.......................................................................................................... теоертические основы кредитования физических лиц..... Понятие, сущность и виды кредитных операций с физическими лицами..... Нормативно-правовая основа кредитования физических лиц в коммерческом банке............................................................................................................. Система кредитования физических лиц в современных условиях................. Организация оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «Росбанк»...................................................... Краткая характеристика ПАО «Росбанк» и виды кредитов, предназначенным физическим лицам....................................................................................... Работа ПАО «Росбанк» по оценке кредитоспособности физических лиц..... Анализ кредитования физических лиц в банке................................................. ПУТИ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «Росбанк».................................................................................. Проблемы оценки кредитования физических лиц ........................................... Пути совершенствования кредитования физических лиц............................... Заключение.................................................................................................... Библиографический список литературы..................................... Приложения

3 8 8 14 22 37 37 41 50 55 55 60 70 72

Введение

В современной экономике кредит является одним из основных условий и предпосылкой экономического развития государства, а также важной и неотъемлемой частью экономического роста, все это обуславливает развитие системы кредитования физических лиц. Ежегодно увеличивается объем такого кредитования и расширяется перечень предоставляемых банками кредитных продуктов физическим лицам.

Однако жесткие условия межбанковской конкуренции на рынке кредитования физических лиц России вынуждают банки искать пути повышения эффективности кредитования и обеспечения его привлекательности для населения. По нашему мнению, этот процесс требует не только значительных инвестиций, обширной и разветвленной сети отделений банков, современных банковских технологий, но и глубокого знания участниками рынка основ кредитных отношений, понимания сущности и роли кредитования физических лиц в самой системе кредитных отношений.

Кредитование физических лиц распространено во всех странах мира, является залогом социальной и экономической стабильности, внося свой вклад в реализацию основных направлений' государственной политики. Государство, в свою очередь, инициируя- совершенствование нормативно­ правовой базы, осуществляя на регулярной основе контроль за деятельностью субъектов и объектов системы кредитования физических лиц, оказывая им государственную поддержку и предоставляя государственные гарантии, тем самым стимулирует платежеспособный спрос, оказывает влияние на устойчивость банковской системы, способствует развитию и совершенствованию ее инфраструктуры, а также защищает интересы потребителей финансовых услуг. До начала кризиса кредитование физических лиц являлось одним из наиболее прибыльных направлений банковской деятельности. В отрасли наблюдалась активная конкуренция, результатом которой был стабильный рост розничного банковского кредитного портфеля.

Тема оценки кредитоспособности на сегодняшний день является актуальной, поскольку определение кредитоспособности заемщика - задача, ежедневно решаемая работниками кредитной организации, процедура проведения которой имеет четко регламентированную схему. В то же время кредитоспособность заемщика является одним из наиболее сложных вопросов в механизме возвратности кредита. Необходимость изучения сущности кредитоспособности объясняется как отсутствием единого мнения среди разных авторов по поводу определения самого понятия, так и дальнейшим развитием банковской инфраструктуры, которая, в свою очередь, оказывает влияние на формирование и содержание данного термина.

Актуальность исследования. Одним из важнейших условий развития российского финансового рынка, укрепления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое финансовое сообщество является глубокое и всестороннее реформирование отечественной банковской системы. Кредитная система страны переходит на качественно новый этап функционирования, характеризующийся нарастанием конкуренции, ужесточением норм государственного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качеству капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики.

Банковская система России к настоящему времени стала важнейшим и неотъемлемым финансовым институтом экономики государства. Достигнута одна из главных задач банковской системы – обеспечение доступными финансовыми ресурсами населения нашей страны: банки увеличили объем размещаемых средств, стали более прозрачными и открытыми для клиентов. Оценка кредитоспособности физических лиц также прошла существенный путь своего развития от применения субъективных экспертных оценок кредитных инспекторов до использования современных скоринговых систем.

Однако наряду с очевидными достижениями в кредитовании физических лиц наблюдается ряд негативных тенденций. По состоянию на 1 января 2017 года удельный вес просроченной задолженности составил 8,5% при рекомендуемой величине не более 6%. Происходит снижение рентабельности активов и капитала коммерческих банков, которые за 2017 г. уменьшились почти в 1,5 раза. Одной из причин данных тенденций выступает применение скоринговых систем оценки кредитоспособности как единственно возможных без учета их индивидуальных характеристик и отсечение «нестандартных» заемщиков еще на этапе подачи кредитной заявки.

Решение задач снижения просроченной задолженности, увеличения объемов кредитования для коммерческих банков, повышения доступности кредитных ресурсов для населения страны возможно путем предоставления кредитов отдельным категориям заёмщиков – физическим лицам, ограниченно кредитуемым или не кредитуемым в рамках экспресс методик. К этим категориям относятся пенсионеры (составляющие 28% населения России), студенты, самозанятое население (индивидуальные предприниматели, члены крестьянских, фермерских хозяйств, адвокаты, частные нотариусы и детективы).

Следует отметить, что банки, в основном, самостоятельно разрабатывают методики оценки кредитоспособности заемщиков, в связи с чем их совершенствование также происходит по мере накопления собственного опыта, путем проб и ошибок. Практическая востребованность и недостаточная научная разработанность существующих подходов обуславливают необходимость исследований в данном направлении.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.

Важнейшим этапом на пути принятия банком решения о выдаче кредитных средств является оценка кредитоспособности заемщика. Необходимость проведения анализа кредитоспособности продиктована тем, что банк должен знать, способен ли заемщик возвратить денежные средства с учетом процентов, имеет ли он перспективы развития, насколько велик риск банка при кредитовании данного клиента и чем обеспечен возврат выдаваемыхсредств. Таким образом, для специалистов и руководителей коммерческих банков стала актуальной и своевременной задача оценки кредитоспособности клиента.

Предметом исследования в данной работе является процесс оценки кредитоспособности клиента при кредитовании физических лиц.

Объектом исследования являются показатели кредитной деятельности ПАО «Росбанк».

Целью данной дипломной работы является оценка кредитоспособности физических лиц на примере ПАО «Росбанк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- ознакомиться с понятием, сущностью и видами кредитных операций с физическими лицами;

- изучить нормативно-правовая основа кредитования физических лиц в коммерческом банке

- рассмотреть систему кредитования физических лиц в современных условиях

- дать краткую характеристику ПАО «Росбанк» и виды кредитов, предназначенным физическим лицам;

- изучить работу ПАО «Росбанк» по оценке кредитоспособности физических лиц

- проанализировать кредитования физических лиц в банке

- выявить проблемы оценки кредитования физических лиц

- разработать пути совершенствования кредитования физических лиц.

Для решения поставленных задач применяются следующие методы исследования: изучение российских и зарубежных источников и практики; финансовый анализ; моделирование методик оценки кредитоспособности.

  Гипотеза. Необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляю ттруды отечественных и зарубежных ученых, таких как И.В. Абрамова, О.И. Лаврушин, С.А. Белозёрова, Л.Г. Бычкова, А.М. Тавасиев и другие, по проблемам рассмотрения понятия кредитоспособности, методики оценки кредитоспособности физических лиц, а также законодательные и нормативные акты ЦБ РФ; внутрибанковские инструкции и положения; данные статистической и бухгалтерской отчетности: годовые балансы, отчеты о финансовых результатах. При разработке темы примечен системный подход, использован комплекс методов экономических исследований.

Структура дипломной работы обусловлена ее целью и задачами и состоит из введения, двух глав, разделенных на семь параграфов, заключения, списка использованных источников и приложений.

1 Теоертические основы кредитования физических лиц

1.1 Понятие, сущность и виды кредитных операций с физическими лицами

Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осу­ществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, вы­полняющих ограниченный круг финансовых операции и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь от­дельные банковские операции.

Если раньше финансирование было бюджетным и осуществлялось государством, то с появлением предприятий, форма собственности которых может быть и частной, и общественной, понадобились новые финансовые средства. Это спровоцировало увеличение количества коммерческих финансовых учреждений. Одной из основных статей бизнеса являются кредитные операции коммерческих банков. Именно они служат источником получения прибыли. Весь доход распределяется на две части: одна из них идет в резервные фонды, другая – на выплату дивидендов тем, у кого есть акции данного учреждения [15 с. 67].

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население -своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным зве­ном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий ха­рактер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли [11с. 10].

Среди функций выделяют:

- кредитная функция;

- сберегательная функция;

-функции платежей и расчетов;

- функция управления потоками наличности (инкассация платежей, выплаты по операциям фирм, инвестирования избытка наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты);

- функция банковского инвестора;

- функция инвестиционного планирования;

- трастовая функция;

- функция страхования;

- брокерская функция;

- лизинг и факторинг .

В отличие от других финансово-кредитных учреждений в деятельности банков всегда присутствуют два вида операций: открытие и ведение счетов до востребования и размещение средств от своего имени и за свой счет. Таким образом, создание банка всегда сопровождается организацией этих двух направлений работы. Ликвидация одного из этих направлений означает ликвидацию банка [12 с. 54].

Виды кредитов для физических лиц по кредитным срокам:

- краткосрочные кредиты;

- среднесрочные кредиты;

- долгосрочные банковские кредиты для физических лиц.

Выдача краткосрочного заимствования рассчитана на один год, не более.

Среднесрочный кредит физическому лицу выдается на срок от 1 года до 3-х лет.

Долгосрочные виды кредитов, предоставляемых физическому лицу, можно оформить на длительный срок от 3-х лет и более. Предоставление кредита физическим лицам возможно в разной валютной системе: в американских долларах, евро или российских рублях. Можно получить кредит физическому лицу и натуральным товаром, и пластиковой кредитной карточкой. При оплате приобретенного товара есть возможность рассчитаться наличным расчетом или безналичным переводом. Однако при работе с кредиткой следует быть внимательным, поскольку при каждой операции происходит процентное начисление на имеющийся долг по заимствованию [30 с. 96].

По своему прямому назначению банковское кредитование физических лиц выделяет следующие виды:

- потребительские займы;

- автомобильный кредит;

- ипотечное кредитование;

- заимствование на получение образования;

- кредитные овердрафты;

- доверительные кредиты физическим лицам;

- кредитование на неотложные потребности.

Рассмотрим каждый вид кредита более подробно:

Потребительское заимствование: Их оформление связано с нуждами потребителя-заемщика - предстоящий ремонт, срочная покупка дорогостоящей бытовой техники или телевизионной аппаратуры. Как правило, это среднесрочные кредиты физ. лицам, но порою можно оформить и долгосрочное заимствование на кредитный срок до 60-ти-72-х месяцев [16 с. 88].

Заемная денежная сумма в данном случае всегда незначительная. На кредитные условия данного заимствования влияют: ежемесячная доходность, безупречная кредитная репутация, залоговое обеспечение и прочие. При меньшем кредитном сроке – меньшая переплата по займу.

Процентные ставки здесь очень высокие.

Автомобильный заем оформляется на кредитный срок от 1 года до 5 лет, если предполагается покупка отечественного авто, и до десяти лет - на новые машины иностранного производства. Банковская структура в автомобильном предоставлении кредита физическим лицам требует залоговое обеспечение в виде приобретаемой автомашины. Также в данном виде заимствования требуется обязательное страхование жизни и здоровья потенциального клиента и автомашины (ОСАГО).

Ипотечное кредитование: Данный вид кредита позволяет произвести покупку недвижимости, как в новостройке, так и в частном секторе. Данное заимствование имеет маленькие процентные ставки, но самые внушительные денежные суммы и максимальный кредитный срок. Однако ежемесячный платеж довольно внушительный [15с. 102].

Кредитное заимствование на получение образования: Ставка процентов при таком виде займа незначительная. В некоторых банковских подразделениях присутствует кредитная отсрочка до того момента пока закончится обучение.

Для банковской организации это значительный риск, ведь клиент не может заранее гарантировать доходную работу, чтобы без проблем начать выплату займа. Однако российское государство проявило заботу об отлично и хорошо успевающих клиентах и снизило ставки процентов по образовательному кредитованию, хотя и не во всех банковских структурах. Да и кредитование осуществляется в минимальном количестве институтов и университетов. Некоторые банковские организации охотно сотрудничают с заведениями и выдают займы даже на получение высшего образования за рубежом [19с. 26].

Кредитные овердрафты: Они сопряжены с зарплатой. Предположим, что клиент получает заработную плату каждый месяц перечислением на пластиковую карточку, а ему сейчас необходима зарплатная сумма. В данном случае у клиента есть возможность воспользоваться этими деньгами, а при перечислении финансовых средств - кредитный овердрафт аннулируется. Здесь также работают процентные ставки, а порою могут образоваться и штрафные денежные суммы, при невозможности своевременного в полном объеме кредитного овердрафта.

Доверительные кредиты физическим лицам: В современное время весьма популярны среди российского населения. При оформлении кредитования потенциальный заемщик может не сообщать о целевом назначении заимствования. Вы можете получить лишь незначительную денежную сумму, а процентные ставки всегда будут максимальными. Существенным преимуществом данного вида кредитования является то, что потенциальному клиенту нужно собрать минимальный пакет нужных документов - это только гражданский паспорт. Кредитование на неотложные потребности: Это своего рода доверительный кредит. Такой кредит физическому лицу выдается без поручителей и залогового обеспечения. Заимствование можно оформить за несколько минут при предоставлении лишь удостоверения личности. Банковский риск предполагает наличие высоких ставок процентов в год и других банковских вознаграждений. 

Рисунок 1 – Кредитование физических лиц

Система кредитования базируется на:

1) субъектах кредита;

2) обеспечении кредита;

3) объектах кредитования.

Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. Можно также выделить три следующие важнейшие особенности банковского кредитования.

Во-первых, эти отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляются банками, которые регулярно, профессионально, на основе специальной лицензии. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть и деньги, и иные ценности и вещи.

В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, обычно носят возмездный, т.е. платный характер, в то время как кредиты небанковские чаще, чем банковские, могут даваться бесплатно [23 с. 50]. 

Необходимо обратить внимание на то, что кто бы ни предоставлял кредит: банк ли, непосредственно государство, предприятие, организация, т.е. хозяйствующие субъекты, - принципы, которые были названы выше, должны обязательно соблюдаться, причем особенно принцип возвратности. Возвратность - это больше, чем принцип, возвратность — это неотъемлемый атрибут и кредита, и ссуды, и займа. В традиционном понимании к принципам кредитования относятся: срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность, целевой характер.

Принцип возвратности существенно отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита. Принцип срочности означает, что кредит предоставляется на определенный срок. Срок кредитования - период времени нахождения заемных средств в обороте заемщика - от момента получения средств заемщиком, до момента их возврата банку. Если нарушается срок пользования кредитом, то он теряет свое подлинное назначение. Соблюдение сроков возврата необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации работы банков не позволяют им вкладывать привлеченные ресурсы в безвозвратные вложения. Для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита дает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет не уплачивать повышенные проценты за просроченные ссуды и, тем самым, не увеличивать себестоимость своей продукции.

Таким образом, кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.