Финансово-экономические показатели жизнедеятельности отеля «Круиз»

Показатели	2015	2016	Изменение Тыс. руб. %
Нематериальные активы	15 024	16 200	1 176	107,8
Основные средства	559 368	720 000	160 632	128,7
Активы	3 391 648	3 505 055	123 407	103,6
Собственные оборотные средства	1 060 986	908 852	-152 134	85,7
Выручка нетто	163 049 629	17 301 455	996 492	106,1
Себестоимость услуг	122 318 519	127 931 176	5 612 657	104,6
Чистая прибыль	29 874 489	33 047 277	3 172 788	111,3
Рентабельность, % (Чистая прибыль/ Себестоимость)	24,4	25,8	-	105,7
Выручка от реализации на 1 руб. оборотных средств, руб.	139	172	33	123,7
Средняя з/п в месяц	124 502	126 966	2 464	102,0
Производительность труда одного работника, руб/чел. (Выручка нетто/32чел.)	4 624 305	4 890 798	266 493	105,8

Условно-переменные затраты – это затраты на заработную плату, энергопотребление и материалы. Все затраты зависят от изменения объема услуг. Общая численность персонала составляет 32 человека, заработная плата примерно от 12 000 тыс. руб. Налоги на оплату труда и отчисления включают сумму платежей в пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд медицинского страхования, также страховые взносы от несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Основными потребителями электроэнергии при эксплуатации отеля «Круиз» являются службы и электро- и водоснабжения, так сказать технические службы. Помимо них следует учитывать затраты, возникающие при 100%-ной заполняемости отеля «Круиз», а именно затраты, связанные с расходом воды в прачечной, в номерах отеля, их освещением, работой телевизора. В процессе эксплуатации отеля «Круиз» с определенной периодичностью осуществляется замена изнашиваемых материалов и инвентаря. К категории расходных материалов относятся: туалетные принадлежности в номерах, постельное белье, ресторанная утварь. Далее в таблице 2.9 более подробно рассматриваем фонд заработной платы персонала отеля «Круиз».

Таблица 2.9.