48. Страхование в управлении рисками в модели производственно-транспортно-логистической системы
Общества взаимного страхования и кредитования (ОВСК) являются новой, малораспространенной формой некоммерческих организаций, основанных на членстве.
Основной принцип деятельности Обществ взаимного страхования, кредитования и иных взаимных услуг заключается в том, что это некоммерческие организации, создающие услуги (например, страхования) только для членов Общества (по принципу кассы взаимопомощи). Целью взаимного страхования является использование наилучшим образом полученных взносов для возмещения ущерба, улучшения условий страхования его членов и развития Общества в целом.
В соответствии с Федеральным законом N 286-ФЗ от 29.11.2007г. взаимное страхование представляет собой отношения по коллективной самозащите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из страховых взносов (страховых премий), объединяемых ими в рамках единой организации - Общества взаимного страхования (ОВС).
Основные особенности ОВС, указанные в Федеральный закон N 286-ФЗ «О взаимном страховании» от 29.11.2007г. представлены на Рис.3.
Каждый участник взаимного страхования исполняет функции страхователя, обладает соответствующими правами и несет обязанности страхователя. Все члены ОВС солидарно несут обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат. На началах взаимного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы только членов ОВС.
Рис.3.
Превентивные мероприятия при коммерческом и взаимном страховании.
Таблица 1
Некоммерческая организация - общество взаимного страхования |
Коммерческая организация - акционерное страховое общество |
1.Некоммерческая организация ставит своей целью обеспечение реальной страховой защиты своих членов и развития Общества в целом. |
1. Коммерческая организация ставит своей целью обеспечение реальной страховой защиты своих клиентов, но при этом получение максимальной прибыли в интересах акционеров. |
2.Каждый член ОВС является и страхователем и страховщиком одновременно, при этом отсутствует столкновение их интересов. |
2. Интересы страховщика и страхователя не совпадают в силу разных целей. |
3.ОВС присуща гибкая ценовая политика. Цена страховой услуги в ОВС может быть ниже среднерыночного уровня. Это возможно в силу единства целей членов ОВС, низких административных и прочих расходов. |
3. Ведется жесткая тарифная политика в силу приоритета интересов страховщиков и акционеров (прибыль от операций по страхованию), а не клиентов компании. |
4.ОВС обеспечивает прозрачность финансовой деятельности перед равноправными членами Общества. |
4. Финансовая прозрачность компании маловероятна, поскольку противоречит интересам акционеров и содержит риск потери доверия клиентов. |
5.Членом ОВС может стать как физическое так и юридическое лицо. Согласно политике ОВС каждый член Общества имеет уникальную возможность инвестировать свои денежные средства в страховые программы ОВС, предлагать свои проекты, активно участвовать в деятельности Общества, организовывать представительства в рамках Общества. |
5. Клиентами страховых компаний могут быть физические и юридические лица, при этом в деятельности компании, разработке страховых программ, совместных проектов они не участвуют. |
6.Общее Собрание членов Общества является высшим органом управления Общества. Все члены ОВС входят в его состав и имеют право голоса. |
6. Высший орган управления в акционерных обществах - Собрание Акционеров, на решение которого не могут повлиять клиенты компании. |
7.ОВС не обязано лицензировать свою деятельность и страховые программы. Это позволяет в каждом конкретном случае быть максимально гибкой для удовлетворения интересов общества. |
7. Коммерческая страховая организация обязана получить лицензию на ведение деятельности и каждую страховую программу. |
8.ОВС нельзя купить, продать, раздробить, политика Общества зависит от всех членов ОВС. |
8. Акционерную страховую компанию можно купить, продать, раздробить, политика компании меняется при смене собственника. |
Экономические результаты страхования ответственности средних и малых перевозчиков членов АСМАП приведены в Таблице 2
Таблица 2.
ном. |
Характеристики |
Коммерческое страхование |
Взаимное страхование |
|
1 |
Количество застрахованных автопоездов |
7000 |
7000 |
7000 |
2 |
Тариф страхования (у.е. на 1 а/п в год) |
400 |
250 |
300 |
3 |
Страховая премия (млн.у.е./год) |
2,8 |
1,75 |
2,1 |
4 |
Экономия средств перевозчиков (млн.у.е./год) |
0 |
1,05 |
0,7 |
5 |
Доля страховых выплат |
0,3 |
0,3 |
0,4 |
6 |
Страховые выплаты (млн. у.е. в год) |
0,84 |
0,525 |
0,84 |
7 |
Доход страхования (млн.у.е./год) |
1,96 |
1,225 |
1,26 |
8 |
Доля администр.хоз расходов на страхование |
0,3 |
0,15 |
0,15 |
9 |
Административно-хоз.расходы (млн.у.е./год) |
0,84 |
0,26 |
0,32 |
10 |
Брутто-прибыль КСК (фонды ОВС)млн.у.е./год |
1,12 |
0,96 |
0,95 |
11 |
Доля накопления средств в инвестфонде |
0,04 |
0,25 |
0,25 |
12 |
Средства в инвестфонде (млн.у.е. в год) |
0,04 |
0,24 |
0,24 |
Экономические результаты страхования транспортных средств средних и малых перевозчиков-членов АСМАП приведены в Таблице 3
Таблица 3.
ном. |
Характеристики |
Коммерческое страхование |
Взаимное страхование |
|
1 |
Количество застрахованных автопоездов |
7000 |
7000 |
7000 |
2 |
Тариф страхования (у.е. на 1 а/п в год) |
1700 |
1200 |
1500 |
3 |
Страховая премия (млн.у.е./год) |
11,9 |
10,5 |
10,5 |
4 |
Экономия средств перевозчиков (млн.у.е./год) |
0 |
1,4 |
1,4 |
5 |
Доля страховых выплат |
0,3 |
0,3 |
0,34 |
6 |
Страховые выплаты (млн. у.е. в год) |
3,57 |
3,15 |
3,57 |
7 |
Доход страхования (млн.у.е./год) |
8,33 |
7,35 |
6,93 |
8 |
Доля админ.хоз расходов на страхование |
0,3 |
0,15 |
0,15 |
9 |
Административно-хоз.расходы (млн.у.е./год) |
3,57 |
1,58 |
1,58 |
10 |
Брутто-прибыль КСК (фонды ОВС) млн.у.е./год |
4,76 |
5,78 |
5,36 |
Расчетные данные, приведенные в Таблицах 2 и 3 показывают, что только при CMR и КАСКО страховании 7000 автопоездов средних и малых перевозчиков членов АСМАП могут ежегодно накапливаться существенные (сотни тысяч у.е.= евро при CMR страховании) и миллионы у.е при КАСКО-страховании.