Вопрос 97. Виды расчетов. Формы безналичных расчетов.

В доктрине ГП расчеты делятся по формам

• Безналичные – осуществляются через кредитную организацию и используются в предпринимательской деятельности

• Наличные – осуществляются непосредственно самим должником его кредитору передачей денег

По статусу субъектов:

• Расчеты между гражданами (они являются, как правило, наличными и употребляются в потребительских отношениях)

• Расчеты с участием ЮЛ и ИП. Такие расчеты являются безналичными

• Расчеты между публично-правовыми образованиями. Они осуществляются в форме безналичных расчетов

ГК безналичные расчеты делит на следующие виды:

• Платежные поручения

• Расчеты по аккредитиву

• Расчеты по инкассо

• Расчет чеками

• Иные формы расчетов, которые установлены банковскими правилами и обычаями делового оборота (например, векселя)

В соответствии с деловыми обыкновениями в банковской сфере принято выделять:

• Одногородние расчеты

• Междугородние расчеты

• Расчеты в рамках одного субъекта РФ

• Расчеты в рамках 2-х и более субъектов РФ

• Международные расчеты

Формы безналичных расчетов. Платежные поручения.

Платежное поручение – это форма безналичных расчетов, вследствие которых бланк плательщика обязался по поручению плательщика списать с его счета денежные средства на счет указанного им лица в этом же или ином банке в срок, который установлен законом, если иной срок не установлен банковским договором или обычаями делового оборота.

Платежное поручение как документ должно соответствовать определенным требованиям

1. Основное требование: закон и банковские правила определяют его форму и реквизиты

2. По содержанию такой документ должен отвечать требованиям закона и иных п.а.

3. Данный документ действителен в течение 10 дней со дня выписки при этом день выписки в счет не принимается

4. Платежное поручение применяется с целью предоплаты по договору поставки или уже за поставленный товар, если поставка осуществлялась постоянными и равномерными партиями – такой платеж принято называть плановым

5. Банк сохраняет за собой право уточнить содержание платежного поручения, может не исполнить его и даже возвратить его плательщику. Срок возврата должен соответствовать пробегу почтово-телеграфной корреспонденции (если другом регионе, то может удлиниться).

Аккредитив.

Это форма безналичных расчетов и одновременно способ обеспечения исполнения обязательств, т.к. деньги по аккредитиву перечисляются после отгрузки товара или исполнения должником обязательства.

В соответствии с законом признаками аккредитива являются следующие:

1. Аккредитив это денежное обязательство под условием предоставления документов, указанных в аккредитиве

2. Аккредитив это сделка, которая обособлена от расчетного обязательства и договора, на основании которого происходит платеж получателю, т.к. банк эмитент не является стороной по такому договору

3. Банк осуществляет платеж по аккредитиву от своего имени, но по поручению клиента

4. Банк может осуществить платеж за счет собственных средств, а не за счет средств клиента. Однако если у клиента имеются собственные средства, то аккредитив может быть обеспечен ими

5. Аккредитив выставляется в банк эмитента и порождает не одну, а несколько взаимосвязанных между собой сделок (перечисление денег банку получателя, уведомление получателя о пополнении счета, уведомление плательщика об исполнении обязательства по расчетам)

В качестве плательщика в аккредитиве может выступать покупатель по договору, а так же лицо имеющее право на аккредитив.

Банк плательщика называется банком эмитента, т.к. он может выставить аккредитив в форме простого векселя. Банк получателя называется банком исполнителя. Получатель денежных средств именуется продавцом или бенефициаром. В доктрине гражданского права выделяют 4 стадии прохождения аккредитива:

• Поручение плательщика банку эмитенту об открытии или выставлении аккредитива с дачей инструкции о платеже

• Передача полномочий от банка эмитента к банку исполнителя или получателя

• Предъявление продавцом или бенефициаром документов, указанных в аккредитиве и свидетельствующих об отгрузке товаров

• Совершение банком исполнителя платежа против принятых им документов

Если банк эмитента и банк получателя совпадают в одном лице, то отсутствует 2 стадия прохождения аккредитива.

Аккредитив оформляется соглашением сторон. Участниками такого соглашения являются: плательщик (покупатель), получатель (продавец).

В договоре должны быть определены следующие условия:

1. Определен банк эмитент

2. Установлен вид аккредитива

3. Определена схема расчетов

4. Установлен способ извещения продавца об открытии аккредитива

5. Должны быть определены документы по аккредитиву

   1. Установлен их перечень

   2. Дана их характеристика

6. Определяется срок предоставления документов после отгрузки товаров

7. Стороны могут согласовать иные условия по своему соглашению

Инкассовые расчеты.

Это форма расчетов, при которой банк эмитент обязуется по поручению клиента и за его счет осуществить действия по поручению от плательщика платежа или акцепта платежа (согласие на платеж).

Признаками инкассо служат:

1. Поручение клиента банку получить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие на доплату денег (акцепт платежа)

2. Банк выполняет поручения за счет средств клиента

3. Поручения выполняются банком эмитентом самостоятельно или с помощью исполняющего банка

Инкассовое поручение это вид расчетного документа, по которому плательщик производит списание денежных средств в бессрочном порядке на основании заявления получателя и приложенных к нему документов

Чеки.

Это ценная бумага, которая содержит ни чем не обусловленное требование чекодателя банку произвести платеж указанной в чеке денежной суммы чекодержателю.

В чековом обязательстве выделяют следующие стороны:

1. Чекодатель – это должник по какому-либо гражданско-правовому обязательству

2. Плательщик – это банк, где чекодатель имеет денежные средства на счете

3. Чекодержатель – это кредитор по гражданско-правовому обязательству

В доктрине гражданского права чек рассматривают как суррогат денежного обязательства, т.к. обязательство считается исполненным не в момент выдачи чека, а в момент получения денежных средств по нему.

В чековом обязательстве принято выделять следующие особенности:

1. Основным должником по чеку является чекодатель

2. Чекодержатель не состоит с банком в обязательственных отношениях, т.к. банк не согласовывал с ним выдачу чека и не отвечает перед ним за его не оплату

3. Чековое обязательство является абстрактным, не имеет правового основания и не связано с другими обязательствами

4. Чек является безотзывным обязательством, т.е. оплата по нему происходит в любой период времени по факту предъявления чека банку

5. Условия выплаты процентов по чеку являются ничтожными

Форма чека установлена в одноименном законе «О чеках» 1931г. Этот закон является приложением к Женевской конвенции.

В чеке должны иметь место следующие реквизиты:

• Наименование «чек»

• Поручение банку выплатить определенную денежную сумму

• Наименование плательщика и указание счета

• Указание валюты платежа

• Дата и место составление чека

• Подпись чекодателя

За не исполнение денежного обязательства по чеку установлен сокращенный срок исковой давности – 6 месяцев.