
- •1. Ознайомлення зі структурою діяльності банку. Організація обліково-операційної роботи.
- •2. Готівкові кошти і касові операції банку .
- •3. Порядок відкриття рахунків клієнтів банку
- •4. Строкові депозити клієнтів банку
- •5. Операції банку з платіжними картками
- •6. Безготівкові розрахунки клієнтів банку
- •7. Кредитування юридичних осіб.
- •8, Кредитування фізичних осіб.
- •9. Контроль банку за станом кредитних операцій
- •10. Операції з ведення рахунків клієнтів банку в іноземній валюті.
- •11. Оформлення й облік торговельних і неторговельних операцій в іноземній валюті. Обмінні валютні операції.
- •12. Внутрішньогосподарські операції банку.
- •13. Аналіз результатів діяльності банку за фінансовою звітністю.
- •14. Особливості податкового обліку банків.
3. Порядок відкриття рахунків клієнтів банку
Банківські рахунки (bank accounts) – рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов’язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів і які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів.
Поточні рахунки відкриваються СГД та Фізичним особам згідно з Інструкцією про відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземній валютах, затверджено постановою Правління НБУ від 12.11.2003р №492.
До системи банківських рахунків для грошового обороту належать такі рахунки: кореспондентські; поточні рахунки, карткові рахунки, вкладні (депозитні), кредитні (позичкові), розподільчі тощо. Зазначені рахунки відкриваються юридичним та фізичним особам на умовах, викладених в Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах.
Для фізичних осіб.
Поточний рахунок у банку дозволить швидко і без значних витрат за комісійні винагороди здійснювати перекази в Україні та до інших держав, і навіть отримувати з цього приводу кошти від фізичних юридичних осіб.
Операції за рахунком здійснюються у будь-якому відділенні «Райффайзен Банку Аваль», незалежно від цього, де було відкрито рахунок.
Перелік документів, необхідні відкриття поточного рахунки:
-заяву для відкриття рахунки встановленого зразка (Додаток № 3.1);
-паспорт громадянина чи документ, його який заміняє;
- ідентифікаційний код платника податків (для резидентів);
- картку із зразками підписів та відбитком печатки;
-довідка, що підтверджує джерело походження готівкових коштів (для нерезидентів);
-пенсійне посвідчення - чи документ, підтверджує право отримання соціальної допомоги (у разі відкриття рахунку «Пенсійний»).
Для юридичних осіб.
«Райффайзен Банк Аваль» забезпечує оперативне проведення всіх видів операцій із поточними рахунками юридичних осіб.
Для відкриття поточного рахунку юридичній осібі потрібно надати:
-заяву для відкриття рахунки встановленого зразка ;
-договір на розрахунково-касове обслуговування;
-статут (копія, завірена нотаріально чи органом, який реєстрацію);
-протокол з приводу створення підприємства;
-свідоцтво про державної реєстрації речових (копія, завірена нотаріально чи органом, який видав свідчення);
-свідчення про реєстрацію платника ПДВ,
-копію довідки з ДПІ про взяття податковий облік
-картки із зразками підписів, і відбитком печатки (Додаток № 3.2);
-накази про призначення осіб, з правом підпису банківських документів;
-копію довідки про внесення в Єдиний державний реєстр підприємств і закупівельних організацій України (копія, завірена нотаріально чи органом, який видав довідку, або уповноваженим працівником банку).
Після звірки всіх документів підписується договір (Додаток № 3.3).
Також клієнт користуючись рахунком може в будь-який час отримати інфомацію про рух коштів по цьому рахунку, звернувшись у відділення банку і зробивши виписку з рахунку як за певний період (Додаток № 3.4), так і за один день (Додаток № 3.5).