Питання для самостійного вивчення

1. Фактори, що впливають на кредитоспроможність підприємств.

2. Неформалізовані критерії для оцінки кредитоспроможності підприємств.

3. Рейтингова оцінка позичальників.

4. Система показників для оцінки кредитоспроможності підприємств.

5. Міжнародні підходи до оцінки кредитоспроможності підприємств.

6. Прогнозування кредитоспроможності підприємства.

7. Види забезпечення позик.

8. Моделювання рівня кредитоспроможності за допомогою кореляційно-регресійного аналізу.

9. Використання стохастичних моделей для визначення рівня кредитоспроможності.

Практичні навчальні завдання Задача 1

Підприємство звернулось до банку з проханням послуги «овердрафт», на що банк погодився. Протягом місяця розмір овердрафта для підприємства становив:

5 днів – 12000 грн.;

12 днів – 9000 грн.;

4 дні - 6000 грн.

Ставка за цим кредитом становить 3 % на місяць. Завдяки овердрафту підприємство отримало додатковий товарооборот у розмірі 8000 грн. Рентабельність товарообороту підприємства склала 7 %. Оцініть ефект від даної операції.

Задача 2

За звітний рік підприємство при середньорічній заборгованості комерційному банку з короткострокових кредитів на суму 1473 тис.грн. сплатило відсотки у сумі 422,8 тис.грн. Розрахувати прийнятний рівень відсотків за кредит у звітному році, знаючи, що темп інфляції звітного року склав 7 %, а середня нормальна відсоткова ставка за банківський кредит у безінфляційній ситуації становила 17 %. Зробити висновок про те, чи на вигідних умовах підприємство скористалося кредитом.

Задача 3

Дані квартальних звітів підприємства за звітний рік про термінову і прострочену заборгованість за банківськими кредитами склали (тис.грн.):

на 01.01 звітного року – 1011;

на 01.04. звітного року – 1344;

на 01.07. звітного року - 1559;

на 01.10. звітного року – 1332;

на 01.01. наступного року – 2302.

Річний оборот з повернення короткотермінових кредитів склав 7252 тис.грн. Розрахувати швидкість обороту кредитів підприємства.

Задача 4

Обгрунтуйте необхідну суму позики на наступний місяць, враховуючи, що підприємством плануються такі видатки (тис.грн.):

4. Виплата заробітної плати – 78.

5. Орендна плата – 20.

6. Сплата податків – 130.

7. Оплата вартості товарів – 160.

Залишок готівки на початок місяця склав 4 тис.грн. Виручка від реалізації планується у розмірі 320 тис.грн. Норматив залишку грошових коштів на рахунку складає 0,3 % від виручки від реалізації.

Задача 5

Проведіть оцінку кредитоспроможності підприємства (додатки 1-3) за системою показників. Визначіть клас надійності позичальника та зробіть висновки щодо можливості кредитування даного підприємства банком.

Тестові завдання

9.1. Дайте визначення поняття “ кредитоспроможність”:

1) наявність покриття боргових зобов’язань;

2) здатність підприємства здійснювати платежі за своїми борговими зобов’язаннями;

3) наявність передумов для отримання кредиту та здатність підприємства в повному обсязі у визначений строк розрахуватися за своїми борговими зобов’язаннями;

4) можливість підприємства надати кредит іншому підприємству.

9.2. Аналіз ефективності кредитних відносин передбачає:

1. визначення оборотності кредитів;

2. розрахунок ціни кредиту і ступеня вигідності купівлі додаткових грошей;

3. обчислення частки прибутку, що отримана за рахунок банківських позичок;

4. усі відповіді правильні.

9.3. Прийнятний рівень відсоткової ставки за короткотерміновий кредит залежить від:

1. нормальної відсоткової ставки за кредит у безінфляційній ситуації і темпу інфляції;

2. іміджу підприємства і ступеня довіри до нього з боку банків;

3. можливості підприємства вчасно розраховуватись за своїми зобов’язаннями;

4. політики Національного банку України.

9.4. До показників, що характеризують структуру капіталу, належать:

1) величина функціонуючого капіталу;

2) коефіцієнт фінансової актономії;

3) коефіцієнт покриття;

4) маневреність функціонуючого капіталу.

9.5. Знайдіть термін-синонім до словосполучення «ціна капіталу»:

1) рентабельність капіталу;

2) прибутковість капіталу;

3) дохідність капіталу;

4) вартість капіталу.

9.6. Ціні банківського кредиту відповідає:

1) ставка відсотка за кредит;

2) рентабельність залученого капіталу;

3) дохідність залученого капіталу;

4) ставка відсотка за кредит з урахуванням податку на прибуток.

9.7. Визначте основне завдання оцінки кредитоспроможності підприємства:

1) визначення строку кредитування та відсотків за кредит;

2) оптимізація джерел формування позикових коштів;

3) оцінка кредитного забезпечення, наданого підприємством;

4) оцінка ймовірності погашення підприємством кредиту.

9.8. Виробничий ліверидж відображає взаємозв’язок між:

1) обсягом виробництва та структурою витрат;

2) рентабельністю виробництва і обсягом виробництва;

3) рентабельністю виробництва та структурою капіталу;

4) структурою витрат та рентабельністю виробництва.

9.9. Фінансовий ліверидж відображає взаємозв’язок між:

1) прибутком і структурою капіталу;

2) обсягом виробництва і структурою капіталу;

3) структурою витрат і структурою капіталу;

4) немає правильної відповіді.

9.10. Позитивний ефект фінансового важеля виникає, якщо:

1) ціна власного капіталу більша, ніж позиченого;

2) плече фінансового важеля менше за одиницю;

3) ставка відсотка за кредит менша, ніж рентабельність власного капіталу;

4) рентабельність інвестованого капіталу більша, ніж ставка відсотка за кредит.

9.11. Методика оцінювання фінансового стану підприємства банком передбачає використання:

1) об’єктивних даних, сформованих на основі бухгалтерської звітності;

2) суб’єктивних даних на підставі інформації, якою вже володіє банк;

3) пакета документів, які подає позичальник для одержання кредиту;

4) усього переліченого.

9.12. Оцінка фінансового стану позичальника проводиться банком:

1) перед наданням позики;

2) після надання позики;

3) щомісячно;

4) в процесі надання позики.

9.13. Метою оцінювання фінансового стану позичальника є:

1) визначення рейтингу підприємства;

2) визначення класу надійності позичальника;

3) формування іміджу підприємства;

4) визначення ступеня ділової активності підприємства.

9.14. Показники оцінки фінансового стану позичальника включають:

1) попередню оцінку позичальника;

2) показники платоспроможності та фінансової стійкості;

3) показники надійності позичальника;

4) усі перелічені.

9.15. Прибуткова діяльність підприємства належить до:

1) попередньої оцінки позичальника;

2) показників платоспроможності;

3) показників фінансової стійкості;

4) показників надійності позичальника.

9.16. Підприємства з дуже стійким фінансовим станом належать до класу:

1) А;

2) Б;

3) В;

4) Г.

9.17. Аналіз фінансового стану позичальника є складовою:

1) формування іміджу підприємства;

2) оцінки ділової активності;

3) аналізу кредитного ризику;

4) усього переліченого.

9.18. Результатом сприятливої оцінки кредитоспроможності позичальника є:

1) визначення класу надійності позичальника;

2) прийняття рішення про кредитування;

3) розрахунок інтегрованого показника фінансового стану позичальника;

4) рейтингова оцінка підприємства.

9.19. Думка кредитора щодо ступеня кредитоспроможності позичальника формується під впливом:

1) загального уявлення про клієнта;

2) аналізу фінансового стану клієнта;

3) аналізу ефективності кредитної угоди або інвестиційного проекту;

4) усього переліченого.

9.20. Фактори, що підвищують ризик неповернення кредиту:

1) розширення самостійності господарюючих суб’єктів;

2) поява нових форм власності;

3) високий ступінь ризику господарської діяльності;

4) усі перелічені.