9. Ресурсы банка

Ресурсы - совокупность соб-ных, привлечённых и заёмных ср-в. Р = С + П + З, где П + З обяз-ва

Активн опер – размещение р-сов КБ с целью получения дохода. Р-сы банка, размещаются в кредитные, инвест-ные и депозитные опер.

Ресурсы – совокупность собственных, привлеченных и заемных средств.

Ресурсы банка формируются за счет пассивных операций, эти операции дохода не приносят, а связаны с издержками (% по депозитам, кредитам, цен.бум.)

Для формирования собственных средств банки осуществляют эмиссию акций.

Для формирования или увеличения привлеченных средств банки осуществляют депозитные операции (прием депозитов) а так же эмиссию сертификатов (депозитные, сберегательные)

Для увеличения заемных средств банки осуществляют кредитование (банк - заемщик), а так же эмиссию векселей и облигаций.

Для получения прибыли банк осуществляет активные операции – эти операции связаны с размещением средств.

10. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях

	Преимущества	Недостатки
Гос - во	Не требуются затраты на эмиссию денег, сокращение времени, издержек на хранение наличных денег, контроль поступлений и расходов, сокращение издержек на охрану, транспортировку, содержание штата, контроль за уплатой налогов	Затраты на электронные системы, кадры, мошенничество
Клиент	Сохранность, удобство, возможность конвертации в другую валюту, доход в виде %, бонусов, льгот, сокращение времени	Недостаток банкоматов, уплата комиссии, невозможность во всех точках произвести расчет картой, мошенничество
банк	Возможность размещения ср-в и получение дохода, сокращение издержек на хранение наличных денег, на охрану, транспортировку, содержание штата, сокращение времени	Затраты на выпуск акций, банкоматы, электронные системы, подготовку кадров

Принципы безналичных расчетов.

Первый принцип безналичных расчетов состоит в их осуществлении по банковским счетам. Все расчеты предприятий производятся через учреждения банков.

Второй принцип заключается в том, что платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев.

Третий принцип – принцип свободы выбора безналичных расчетов при невмешательстве банков в договорные отношения. Банку отводится роль посредника платежей.

Принцип срочности платежа означает осуществление расчетов исходя из сроков, предусмотренных в договорах.

Принцип обеспеченности платежа связан с принципом срочности, т.к. обеспеченность платежа предполагает для соблюдения срочности платежа наличие у плательщика ликвидных средств, которые м.б. использованы для погашения обязательств перед получателем денежных средств.

Расчетная операция – посредническая операция банка, при которой банк осуществляет списание денежных средств на основании распоряжения клиента.

Корреспондентский счет – банковский счет, открытый кред.орг. в РКЦ по месту нахождения головного офиса на основании договора кор.счета.

Расчетные счета открываются ком.юр.лицами (хоз.тов.и общ-ва, произв.кооп. и т.д.)

Текущие счета открываются неком.юр.лицами (общественные и религ.орг-ии), а так же орг-ми, не явл юр.лицами (филиалы, отделения, представительства).

Депозитные счета предназначены для хранения временно свободных, не используемых хозяйствующим субъектом, денежных средств.

Банк берет на себя обязанности :

• По своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативными документами (проведение расчетов, выдача ден.ср-в и расчетный чековых книжек, выписок из лицевых счетов, осуществление почтовых и телеграфных переводов).

• По обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента.

• Конфиденциальности информации о хоз.деят клиента.

• Сохранению ком.тайны по текущим операциям клиента.

Клиента в свою очередь обязуется:

• Соблюдать требования действующих нормативных актов.

• Хранить все свои денежные средства только на счета в банке.

• Предоставлять в банк в установленные строки бух и стат отчетность, отвечающую требованиям Положения о бух учете и отчетности в РФ, и др документы, необходимые для организации расчетно-кассового обслуживания.

• Предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета, а так же изменении организационно-правовой формы.

Очередность списания:

• В первую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а так же требований о взыскании алиментов.

• Во вторую очередь - по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выплату денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда лицам, работающим по трудовому договору, в т.ч. по контракту.

• В третью очередь – по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда лицам, работающим по трудовому договору, а так же по отчислениям в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ и фондов обязательного медицинского страхования.

• В четвертую очередь - по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетный фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди.

• В пятую очередь – по исполнительным документам, предусматривающий удовлетворения других денежных требований.

• В шестую очередь – по другим платежным документам в порядке календарной очереди.

Пути осуществления безналичных расчетов:

• Через РКЦ путем списания и зачисления денежных средств по корреспондентским счетам банков.

• Через корреспондентские счета ЛОРО и НОСТРО, открытые в банках-корреспондентах.

• Через клиринговые центры. Система взаиморасчетов.

Основные цели создания клиринговых центров:

• Ускорение и оптимизация расчетов между банком и другими кредитными учреждениями в РФ, с другими гос-ми.

• Повышение достоверности и надежности расчетов.

• Развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов (чеков, векселей, кредитных карт)

• Наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банка.

• Внедрение современных международных технологий, стандартов, постепенное вхождение в мировую банковскую систему.

• Создание современной информационной банковской структуры.

Клиринговым учреждениям запрещено осуществлять:

• Посредническую деятельность

• Деятельность в сфере материального производства и торговли материальными ценностями.

• Операции по страхованию всех видов, за исключением страхованию валютных, кредитных рисков и сделок в пределах, необходимых для гарантирования сделок и возмещения ущерба в случае их неисполнения.

• Виды деятельности, в которых может быть использована конфиденциальная информация, циркулирующая в клиринговой системе.

Надзор за деятельность клиринговых учреждений осуществляет Банк России.