27.Операции по привлечению валютных средств

Важнейшей задачей уполномоченных банков является привлечение денежных средств в иностранной валюте. Эта задача может решаться следующими способами:

• привлечение валютных средств юр лиц

• операции на межбанковском валютном рынке

• привлечение валютных средств физических лиц

• эмиссия валютных сертификатов

Уполномоченные банки открывают юр лицам-резидентам следующие виды валютных счетов:

• текущий счёт

• транзитный счёт

• специальный счёт

По взаимному соглашению между банками депозиты могут быть:

• до востребования, такие вклады могут быть изъяты немедленно полностью или частично

• на определённый срок, такие вклады могут быть изъяты лишь по истечении установленного срока

• с предварительным уведомлением, т.е. на заранее установленные сроки с предварительным сообщении об изъятии вклада

По депозитам, принимаемым от иностранных банков в коммерческом банке, на каждый из них открывается отдельный лицевой счёт и ведётся специальный документ. В нём указывается:

• наименование банка-корреспондента

• сумма каждого депозита

• уровень процентной ставки

• порядок начисления процентов и изменения условий депозита, если они возникнут

Операции по вкладам физических лиц в иностранной валюте могут совершать сами вкладчики или их представители на основании предъявленных доверенностей, удостоверенных в установленном порядке. По вкладам могут быть составлены завещания. В случае смерти вкладчика средства с валютного счёта выдаются наследникам вкладчика, которые определяются нотариусом по месту открытия наследства или в судебном порядке.

28. Международные расчеты по экспортно-импортным операциям.

Международные расчёты - это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между правительствами, организациями, учреждениями и гражданами различных стран. Под внешней торговлей понимают обмен товарами, услугами и капиталом между субъектами, находящимися в разных странах.

Внешняя торговля позволяет установить равновесие между излишками и дефицитом в хозяйствах различных стран. Различают следующие виды внешней торговли:

• экспорт

• импорт

• транзитную торговлю (покупка за рубежом с одновременной продажей в третью страну)

• особые формы (реэкспорт, реимпорт, производство по лицензии и т.д.)

Все внешнеэкономические операции осуществляются на основе международных контрактов купли-продажи, которые документально свидетельствуют о том, что экспортер обязуется передать указанный в контракте товар в собственность импортеру, а последний принимает товар за установленную плату.

В рамках внешнеэкономических отношений банки оказывают следующие услуги:

• торговля иностранной валютой

• расчётные операции

• осуществления финансирования

• предоставление гарантий

К торговле иностранной валютой относится:

• кассовые валютные сделки

• срочные валютные операции

• торговля опционами

• валютные свопы

К расчётным операциям относятся:

• недокументарные платежи

• документарные платежи

Гарантии могут быть предоставлены:

• импортерам

• экспортерам

Различают две формы расчётов во внешней торговле: документарные и недокументарные. При документарный расчётах исполнение платежных обязательств обеспечивается предъявлением определённых документов, связанных с отгрузкой товара и указанных в контракте. К недокументарным формам платежей относятся платежи переводами и чеками.

Банковский перевод. Это расчётная банковская операция, которая проводится посредством направления платёжного поручения одного банка другому. Перевод средств за границу перевододателя производится на основании заявления на перевод. В заявлении указывается:

• сумма перевода и вид иностранной валюты

• способ выполнения поручения

• полное и точное наименование переводополучателя

• полное и точное наименование банка-бенефициара, номер его счёта в этом банке

• цель перевода

• номер и дата контракта, в соответствии с которым выполняется данный перевод

• на чей счёт отнести комиссионные и другие расходы по переводу

Большинство платежей в настоящее время производится с помощью системы СВИФТ - это компания международной межбанковской финансовой связи, которая производит международные расчётные операции при помощи полностью автоматизированной бездокументарной системы дистанционной передачи банковских сообщений.

СВИФТ имеет некоторые преимущества:

• скорость

• надёжность

• экономичность

Банковские чеки. Получение платежа осуществляется по предъявлении чека банку получателю или банку-посреднику. Различают два способа выставления чеков:

• выставление чеков банком на банк

• выставление чеков клиентом на банк

Выставление чеков банком на банк. Если покупателю не сообщается банк-корреспондент его банка или если по условиям договора требуется платёж в форме чека, то банк экспортера выставляемый на банк-корреспондент чек выписывает "приказу" соответствующего зарубежного банка и пересылает ему этот чек с поручением записать эквивалентную сумму на счёт его клиента с указанием назначения платежа.

Выставление чеков клиентом на банк. Если между экспортером и импортером существуют устоявшиеся доверительные отношения, платёж может быть произведён и с помощью обычного чека, который плательщик выписывает на обслуживающий его банк.

Документарное инкассо. Расчёты производятся с участием кредитных организаций. При этом они не берут на себя никаких платёжных обязательств, а действуют в рамках договоров поручения.

Согласно унифицированным правилам инкассо означает операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных инструкций, в целях:

• получения акцепта и (или) платежа

• выдачи документов против акцепта и (или) платежа

• выдачи документов на других условиях ( в зависимости от условий контракта)

Документы против платежа. В этом случае документы подлежат оплате по первому предъявлению, т.е. в течение принятого в международной практике для этих условий платежа срока - 24 часа. Этот срок по усмотрению экспортера может быть увеличен, например,"подлежит оплате в течение ____ дней" или "подлежит оплате по прибытии товара". В общем случае импортер не может до оплаты товара производить его осмотр или начинать оформление ввозных и таможенных документов.

Документы против акцепта. При этом условии платежа документы выдаются импортеру после акцептования им выписанной на его имя тратты.

Аккредитивная форма расчётов. В соответствии с унифицированными правилами документарный аккредитив - это соглашение, как бы оно ни было названо, в силу которого банк-эмитент, действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента-приказодателя или от своего имени, должен осуществить платеж третьему лицу или его приказу, или оплатить тратты, выставленные бенефициаром, или уполномочить другой банк негоциировать против предусмотренных документов, если соблюдены все условия аккредитива.