75. Платіжне доручення

Платіжне доручення - це розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів і перерахування її на рахунок отримувача. Платник має право зазначити в ньому дату валютування, що не може бути пізніше 10 календарних днів після його складання. Недоліком є відсутність гарантій платежу. Може використовуватись як за товарними так і за нетоварними операціями.

76.Платіжна

86. Ризик незбалансованої ліквідності

1) ризик, який виникає через зниження рівня ліквідності активів, фінансованих з оборотного капіталу, внаслідок чого розбалансовуються в часі додатний і від'ємний грошові потоки;

2) небезпека втрат у разі неспроможності банку покрити свої зобов'язання за пасивами балансу вимогами за його активами. Виникає тоді, коли банк не може знайти на ринку позикових капіталів ресурсів для рефінансування наданих кредитів, терміни платежів за якими ще не настали. Невиконання зобов'язань за пасивом може призвести до банкрутства банку.

Поділяється на

• Балансовий ризик ліквідності- це ризик того, що банк у певний момент часу не зможе виконати свої зобов’язання за рахунок наявних ліквідних активів внаслідок неадекватної структури балансу і незбалансованості між термінами й розмірами погашення активів та пасивів банку.Також зумовлюється надмірним відпливом коштів з рахунків клієнтів банку, достроковим вилученням строкових депозитів.

• Ризик ліквідності ринку- ризик того, що в певний момент часу виникне ситуація коли банк не зможе придбати на фінансовому ринку позицію в потрібному розмірі за ринковою ставкою внаслідок недостатності поточних обсягів торгівлі чи низького кредитного рейтингу самого банку-позичальноика.

• Системний ризик ліквідності- це ризик зародження кризи ліквідності банківської системи загалом.

Є такі можливості управління даним ризиком Методи аналізу ліквідності(Ліквідність як запас, коефіцієнтний метод, метод аналізу пасивів, Ліквідність як потік, метричний метод, метод аналізу потоків) Методи управління ліквідністю ( Метод управління активами, метод загального фонду коштів, метод розподілу активів, метод заміщення активів, Метод математичного моделювання, Метод упрвління пасивами)

Прогнозування ліквідності банку(Математичного моделювання метод, Метод управління пасивами).

Визначення оптимального рівня ліквідності знаходиться в межах між втратою платоспроможності та збільшенням доходів банку, тому фінансові установи повинні дотримуватися таких принципів у діяльності

• Термін, на який подаються ресурси банком, повинен відповідати терміну їх залучення.

• Ймовірні втрати банку в результаті передчасного продажу не повинні перевищувати розмір власного капіталу.

87. Процентний ризик

Процентний ризик — ризик, пов’язаний насамперед з невизначеністю часу та напрямку майбутніх змін процентних ставок. Для банків, де позички є головними видами активів, процентний ризик — це ризик падіння ціни активів через зміну норми процента, ризик зменшення процентної маржі банку, ризик зміни вартості активів та пасивів унаслідок зміни процентних ставок, це ймовірність зменшення спреду між процентними доходами та витратами, невизначеність доходу від цінних паперів з фіксованим доходом, що виникає внаслідок раптових коливань вартості активів через зміну процентної ставки.

Поділяється на

- ризик зміни ціни активів і пасивів( виникає через незбалансованість суми активів і пасивів або строків їхнього погашення)

- ризик зміни кривої прибутковості( пов'язаний з розбіжністю в часі динаміки процентних ставок за активами і пасивами , а це призводить до зміни конфігурації і форми кривої графіка , що відображає отримання чистого процентного доходу)

- базовий ризик( виникає внаслідок залучення банками ресурсів за різними ставками, некоректного обліку реальної вартості ресурсів, залучення та розміщення коштів у різних валютах)

- опціонний ризик( пов'язаний як з використанням процентних опціонів, так і з здійсненням угод, контрагенти за якими мають вибір дати погашеня(наприклад облігації і векселі).

Система управління процентним ризиком включає

-Субєкти управління( комітет управління активами і пасивами, підрозділ ризик-менеджменту, відділення банку)

-Ідентифікація та аналіз процентного ризику

-Інструментарій управління процентним ризиком

-Моніторинг процентного ризику

-Контроль ефективності системи