75. Порядок выпуска ценных бумаг кредитными организациями

Кредитная организация может выпускать эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги. К первым относятся акции и облигации. Ко вторым – депозитные и сберегательные сертификаты и векселя.

Акции и облигации

Кредитная организация, созданная в форме открытого акционерного общества, вправе проводить размещение акций путем открытой и закрытой подписки.

Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25 процентов от уставного капитала кредитной организации.

Процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает следующие этапы:

1) принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;

2) утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

3) государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;

4) размещение эмиссионных ценных бумаг;

5) государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Эмиссионные ценные бумаги, выпуск (дополнительный выпуск) которых не прошел государственную регистрацию, не подлежат размещению.

Для регистрации выпуска своих ценных бумаг кредитная организация – эмитент представляет в регистрирующий орган следующие документы:

· заявление на государственную регистрацию;

· опись представляемых документов;

· анкету;

· решение о выпуске ценных бумаг;

· описание (образец) сертификата (при документарной форме выпуска);

· копии бухгалтерской отчетности кредитной организации и платежного поручения об уплате налога на операции с ценными бумагами и т.д.

Основаниями для отказа в регистрации выпуска ценных бумаг могут быть:

1) нарушение кредитной организацией – эмитентом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах;

2) неполный состав поданных документов;

3) наличие в регистрационных документах недостоверной информации;

4) нарушение норм, установленных банковским законодательством и нормативными актами Банка России;

5) наличие убытков в течение последнего завершенного финансового года;

6) наличие просроченной задолженности кредиторам;

7) неисполнение санкций, наложенных государственными органами, Банком России, так же регистрации выпуска ценных бумаг по иным основаниям не допускается.

Размещение акций может происходить путем:

а) приема от инвесторов взносов в уставный капитал,

б) продажи акций,

в) переоформления внесенных ранее долей в акции,

г) капитализации прочих собственных средств

Размещение облигаций может происходить путем:

а) продажи облигаций,

б) замены на ранее выпущенные кредитной организацией конвертируемые облигации и другие ценные бумаги – в соответствии с условиями их выпуска и действующим законодательством.

Размещение ценных бумаг должно быть закончено:

- акций при учреждении кредитной организации – не позднее чем через 30 дней с момента выдачи свидетельства о регистрации кредитной организации;

- акций при реорганизации кредитной организации (кроме реорганизации путем преобразования) – до государственной регистрации выпуска ценных бумаг;

- в остальных случаях – по истечении одного года с даты начала эмиссии.

Количество размещаемых ценных бумаг не должно превышать числа (в штуках), указанного в зарегистрированных эмиссионных документах.

Для оплаты ценных бумаг открывается накопительный счет.

Не позднее 30 дней после завершения процесса размещения ценных бумаг кредитная организация – эмитент анализирует его результаты и составляет отчет об итогах выпуска ценных бумаг и направляет в территориальное учреждение Банка России документы, подтверждающие правомерность оплаты уставного капитала.

Основания для приостановления эмиссии ценных бумаг и признания выпуска несостоявшимся:

-нарушения законодательства Российской Федерации, а также условий размещения, установленных в решении о выпуске и (или) проспекте ценных бумаг;

- обнаружения в документах, на основании которых был зарегистрирован выпуск ценных бумаг, недостоверной информации;

- наличия нарушения порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг;

- в некоторых иных случаях.

Сертификаты

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:

-осуществления банковской деятельности не менее двух лет;

- публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой;

- соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

- выполнения обязательных экономических нормативов;

- наличия резервного фонда не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала;

- выполнения обязательных резервных требований.

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов – как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.

Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России.

Необходимые документы:

- условия выпуска и обращения сертификатов;

-макет бланка сертификата;

- нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;

- свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);

- баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.

Векселя

При выдаче (выпуске) собственного векселя коммерческий банк может выступать:

· векселедателем простого векселя;

· акцептантом переводного векселя;

· одновременно векселедателем и акцептантом одного и того же переводного векселя;

· векселедателем переводного векселя, воспрещаемого им для предъявления к акцепту;

· векселедателем не акцептованного переводного векселя.

Операции по выдаче (выпуску), приобретению, отчуждению и овалированию векселей, содержащих обязательство по выплате иностранной валюты, осуществляются в порядке, предусмотренном валютным законодательством Российской Федерации.