55. Обязательные резервы коммерческого банка, депонируемые в Банке России. Нормативы отчислений

Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии. Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию кредитной организацией, производится территориальным учреждением Банка России ежемесячно. Сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете обязательных резервов, рассчитывается по формуле средней хронологической за отчетный период (месяц):

Ld=

где Ld – средние остатки привлеченных средств, используемых при расчете обязательных резервов, за отчетный период (месяц);

L1 – сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете

Ln – сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете

обязательных резервов, за последний календарный день отчетного

n – число календарных дней в расчетном периоде

В состав резервируемых средств включены обязательства кредитных организаций:

-перед физическими лицами

-перед юридическими лицами, в том числе обязательства кредитных организаций перед банками – нерезидентами.

Не включаются в состав резервируемых обязательств:

1) денежные средства, привлеченные от юридических лиц на срок не менее 3 лет;

2) облигации, выпущенные кредитными организациями, со сроками погашения не менее 3 лет;

3) обязательства, выраженные в не денежной форме (в драгоценных металлах и природных драгоценных камнях в их физической форме, в форме займа

ценных бумаг);

4) обязательства перед другими кредитными организациями,

5) обязательства, возникающие между обособленными подразделениями кредитной организации.

Формирование обязательных резервов производится путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации, а при их отсутствии на этом счете – с корреспондентского субсчета кредитной организации, открытого в территориальном учреждении (расчетно-кассовом центре) Банка России. Указанные перечисления производятся до осуществления иных платежей в пределах остатка средств на корреспондентском счете. В целях внутри месячного регулирования ликвидности кредитная организация в любой рабочий день может обратиться в территориальное учреждение Банка России с просьбой о предоставлении ей в течение отчетного года права на внутри месячное (в период с 5-го по 25-е число каждого месяца) снижение нормативов обязательных резервов в размере не более 5 процентов от суммы обязательных резервов, депонируемых в Банке России. В случае не доперечисления Банк России на следующий рабочий день до проведения иных операций по корреспондентскому счету взыскивает с корреспондентского счета кредитной организации сумму недовнесенных средств

56. Ликвидность коммерческого банка. Факторы, определяющие ликвидность

Ликвидность банка – это его способность быстро превратить свои активы в денежные средства, достаточные для покрытия обязательств.

Обязательства банка складываются из реальных и потенциальных. Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде привлеченных средств. Потенциальные обязательства -например, гарантии и поручительства, выданные банком, а также неиспользованные кредитные линии, выставленные аккредитивы. Источниками средств для выполнения обязательств являются: денежная наличность банка, выраженная в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах , активы, которые можно быстро превратить в наличность; межбанковские кредиты.

присутствие двух указанных признаков ликвидности банка (своевременность выполнения обязательств и без потерь) обусловливается множеством факторов внутреннего и внешнего порядка, определяющих качество деятельности банка.

К числу факторов внутреннего порядка относятся:

- крепкая капитальная база банка. Означает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала.

- качество его активов. Качество активов определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности.

- качество депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка.

- зависимость от внешних источников, которыми являются межбанковские кредиты.

- сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются денежные средства, с теми, на которые предоставили их вкладчики.

- менеджмент, те система управления деятельностью банка в целом и ликвидностью в частности;

- имидж банка. Положительный имидж банка позволяет ему иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов и таким образом быстрее устранить недостаток в ликвидных средствах

Внешние факторы:

-Общая политическая и экономическая обстановка в стране

- Система рефинансирования Банком России коммерческих банков.

Источником пополнения ликвидных активов коммерческого банка становится кредит Банка России.