51. Состав ресурсов коммерческого банка состоят из собственных и привлеченных средств.

К собственным средствам банков относятся:

1. Уставный капитал.

2. Добавочный капитал:

прирост стоимости имущества при переоценке;

эмиссионный доход;

стоимость безвозмездно переданного имущества.

3. Фонды банка:

резервный фонд;

фонды специального назначения;

фонды накопления;

амортизационный фонд;

другие фонды.

4. Нераспределенная прибыль.

привлеченные ресурсы:

• депозиты;

• не депозитные привлеченные средства

депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами на определенные счета, и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

• депозиты до востребования, включая остатки средств на расчетных и текущих счетах деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций, отражаемых в денежном выражении на этих счетах.

• срочные депозиты - представляют собой денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок

• сберегательные вклады - Существуют различные виды сберегательных вкладов, открываемых физическим лицам: срочные; срочные с дополнительными взносами; выигрышные; денежно-вещевые выигрышные; целевые; текущие; с предварительным уведомлением об изъятии средств и др.

• депозитные и сберегательные сертификаты. Депозитные сертификаты выпускаются на крупные суммы и приобретаются юридическими лицами.

Сберегательные сертификаты предназначены для реализации физическим лицам.

Не депозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Межбанковские займы – это разновидность срочных кредитов, владельцами которых выступают коммерческие банки. Для кредитования правительственных программ, особенно связанных с поддержкой аграрного сектора, широко используются централизованные ресурсы Центрального банка РФ.

субординированный кредит – привлеченный кредитной организацией необеспеченный кредит одновременно отвечает следующим условиям:

- срок не менее 5 лет

- невозможность его досрочного расторжения;

-требования по этому кредиту удовлетворяются после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов

52. Активные операции коммерческого банка

Активные операции – это операции, связанные с размещением средств банка.

- Предоставление кредита:

• в разовом порядке;

• Кредитная линия

•посредством оплаты разрыва в платежном обороте

•на базе объединения кредитного потенциала ряда банков (консорциального кредита)

Разновидностью многоцелевого кредита является овердрафт.

не открывая отдельного ссудного счета, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчетный счет получает право на дополнительную оплату расчетных документов.

Контокоррент – это единый активно-пассивный счет. Ипотечный кредит, выдаваемый под залог недвижимости, включая земельную собственность. Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. Межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений. Консорциальные (синдицированные) кредиты – кредиты, выдаваемые несколькими банками, объединенными в консорциум для осуществления какого-либо проекта.

операции с векселями. Учет (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банком до истечения срока их погашения. Дисконт – разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, уплачиваемой векселедержателю.

Вексельное кредитование состоит в том, что банк выдает клиенту кредит своим векселем. Для этого банк перечисляет на счет клиента денежную сумму, равную стоимости векселя и клиент, согласно договору, расходует эту сумму на покупку векселя банка. Далее клиент может рассчитываться полученным векселем по своим обязательствам. Акцептная операция состоит в том, что банк предоставляет право солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, то есть, гарантирует оплату за свой счет по данному векселю. А клиент, пользовавшийся таким акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока векселя в банк соответствующую сумму для оплаты векселя. При лизинге арендатор становится владельцем взятого в аренду имущества только по истечении срока договора и выплаты им полной стоимости арендованного имущества. К активным фондовым операциям банков относится покупка ценных бумаг для собственного портфеля. Инвестиционный портфель банка – набор ценных бумаг, приобретенный им с целью получения доходов и поддержания ликвидности. Репо – финансовая операция, по которой одна из участвующих в сделке сторон продает ценные бумаги другой стороне и в то же время берет на себя обязательство выкупить указанные ценные бумаги в определенную дату или по требованию второй стороны. Обратная покупка ценных бумаг осуществляется по цене, отличной от цены первоначальной продажи. Разница между ценами и представляет тот доход, который должна получить сторона, выступившая в качестве покупателя ценных бумаг (продавца денежных средств) в первой части репо.