Тема 3. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций

1. Законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций 1

2. Понятие несостоятельности (банкротства) кредитной организации и признаки банкротства. 4

3. Временная администрация 7

4. Реорганизация кредитной организации 8

5. Порядок рассмотрения дела о банкротстве кредитной организации 9

6. Конкурсное производство и конкурсный управляющий 11

7. Права кредиторов при банкротстве кредитной организации 18

8. Очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства 19

9. Исполнение обязательств кредитной организации в конкурсном производстве 22

10. Порядок выплаты страхового возмещения по вкладам 23

11. Полномочия собрания и комитета кредиторов и порядок их проведения 27

12. Смета текущих расходов 28

13. Ответственность за банкротство банка 29

Библиография 31

Вопросы для повторения. 31

Вопросы для самоконтроля 31

1. Законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

Значение законодательства о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (КО) определяется той ролью, которая отводится КО в современной экономике. Система КО является составной частью банковской системы страны. Она представляет собой один из самых важных элементов экономики любого государства, оказывает огромное разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Система кредитных организаций обеспечивает не только аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также является ключевым элементом расчетного и платежного механизма хозяйственной системы страны.

От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, в том числе ее покупательная способность.

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие государства в целом напрямую зависят от состояния системы кредитных организаций, от ее устойчивости и надежности. Без такой системы невозможно успешное осуществление государственных экономических, социальных, экологических и других программ и проектов. Вопросы обеспечения устойчивости национальной системы кредитных организаций имеют стратегическое значение, всегда актуальны, так как определяют содержание понятия «экономическая безопасность страны».

Эффективное антикризисное управление кредитными организациями как на уровне банковского сектора в целом, так и отдельным банком, требует качественной и надежной правовой базы. К ней относятся законы, нормативно-правовые акты регулирующих органов.

Вопросы несостоятельности кредитных организаций не теряют своей актуальности, поскольку банкротство этих субъектов затрагивает интересы значительного круга участников предпринимательских отношений, в том числе вкладчиков - физических лиц. Правовая природа, роль кредитных организаций в экономике государства, характер деятельности, которая носит публично-правовой характер, - все эти обстоятельства обусловливают необходимость применения к кредитным организациям специальных правил о банкротстве. Тем более что общие для юридических лиц положения законодательства о несостоятельности (банкротстве), не учитывающие специфику хозяйственной деятельности и правового статуса кредитных организаций, оказываются неэффективными при их применении к данной категории должников.

Действительно, кризисы платежеспособности банков имеют особенность быстро распространяться за пределы банковского сектора и поражать расчетно-платежную систему в масштабах национального хозяйства, существует специальное законодательство о деятельности банков, что обусловлено экономической природой банков как финансовых посредников. Именно посреднический характер деятельности банков (работа в основном с «чужими» деньгами), их участие в создании кредитных денег (мультипликации депозитов) и вызывают необходимость особого правового регулирования.

Целью законодательства о банкротстве кредитных организаций является достижение равновесия в соблюдении интересов кредиторов и кредитной организации в процессе производства по делу о несостоятельности.

Система нормативно-правовых актов о банкротстве КО включает следующие элементы:

1. Российское законодательство	Конституция РФ Гражданский кодекс РФ Уголовный кодекс РФ Федеральные законы «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О несостоятельности (банкротстве)» Иные федеральные законы, в том числе «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке (Банке России)», «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (вступил в силу 27.12.2003)
Подзаконные нормативно-правовые акты	Нормативные акты Банка России, принимаемые в соответствии с федеральными законами; Нормативные правовые акты Правительства РФ
Международные правовые акты	Правовые акты, содержащие общепризнанные принципы и нормы международного права («Основные принципы эффективности банковского надзора», опубл. в 1997 г. Базельским комитетом по банковскому надзору). Международные договоры РФ

На правовое регулирование банкротства кредитных организаций в Российской Федерации направлено специальное законодательство. К такому законодательству необходимо отнести, в первую очередь, Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Закон непосредственным образом учитывает специфику особой категории должников – кредитных организаций, предусматривает связанные с этим особенности осуществления мер по предупреждению их несостоятельности, а также особенности применения к ним процедур банкротства.

Необходимость принятия отдельного Закона о банкротстве кредитных организаций вызвана спецификой деятельности банков и иных КО, тем, что их несостоятельность влечет материальные потери для значительного числа вкладчиков и кредиторов, особенностями правового положения данной группы коммерческих организаций, которые заключаются в наличии специального законодательства, регулирующего банковскую деятельность.

Закон регулирует порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) КО, а также особенности оснований и процедур признания их несостоятельными и ликвидации в порядке конкурсного производства.

Особенности Закона о банкротстве КО:

1. наличие значительного количества норм, детально регулирующих систему мер, направленных на предупреждение банкротства банков;

2. особый порядок удовлетворения требований кредиторов, закрепляющий приоритет гражданско-правовых требований физических лиц перед публично-правовыми обязанностями;

3. роль Банка России как в инициировании, так и в осуществлении всех процедур;

4. ограниченный список процедур банкротства по сравнению с общим законом.

Нормы Закона о банкротстве КО можно разделить на две части:

- предупреждение банкротства;

- ликвидация кредитной организации.

При этом первая часть осуществляется под эгидой Банка России, а вторая – арбитражным судом.

Ликвидация в порядке процедур банкротства не должна и не может являться абсолютной целью в отношении кредитных организаций, так как их разорение затрагивает не только интересы кредиторов и контрагентов, но и общества в целом. И с точки зрения общественного интереса для стабилизации экономической системы, предотвращения негативных социально-политических последствий, вызываемых банкротством кредитных организаций, первостепенное значение имеют меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.

Отношения, связанные с несостоятельностью КО, не урегулированные Законом о банкротстве банков, регулируются общим Законом о несостоятельности (банкротстве), нормативными актами ЦБ РФ. При этом при осуществлении мер по предупреждению банкротства нормативные акты ЦБ РФ применяются без каких-либо ограничений, а при осуществлении ликвидационных процедур – только в случаях, предусмотренных Законом.

В Закон о банкротстве кредитных организаций неоднократно вносились изменения, вытекающие из практики его применения. Наиболее существенные изменения были внесены в 2004 г. и в 2008-2009 г., носящие антикризисную направленность и ужесточающие требования к банкам.

Предметом регулирования Закона о несостоятельности (банкротстве) КО является весь комплекс отношений, возникающих в связи с неплатежеспособностью банков, включая процессуальные норма, что вызвано спецификой рассмотрения такой категории дел в арбитражных судах.

Структура Закона о несостоятельности (банкротстве)

кредитных организаций.

Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

Глава II. ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Глава III. ВРЕМЕННАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ

Глава IV. РЕОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(Главы V и VI утратили силу.)

Глава VI.1. ПРОИЗВОДСТВО ПО ДЕЛУ О БАНКРОТСТВЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Глава VI.2. ОСОБЕННОСТИ КОНКУРСНОГО ПРОИЗВОДСТВА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ПРИЗНАННОЙ БАНКРОТОМ

Глава VII. ОСОБЕННОСТИ ПРИЗНАНИЯ ЛИКВИДИРУЕМОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ОТСУТСТВУЮЩЕЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКРОТОМ

Из структуры Закона видно, что в нем трактуются положения далеко выходящие за рамки собственно банкротства. Значительное место занимают положения о досудебном финансовом оздоровлении КО, предупреждении несостоятельности и др.