Принципы международного кредита

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудного капитала. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и кредитном законодательстве.

В основе международного кредита лежат те же принципы, что и внутреннего кредита, поскольку это экономические категории одного порядка: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата финансовых ресурсов после их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды, путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет, предоставившей её кредитной организацией, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка.

В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономике существовало неофициальное понятие безвозвратная ссуда. Эта форма кредитования имела широкое распространение в аграрном секторе.

Срочность кредита. Отражает необходимость его возврата не в любое, приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или в заменяющем его документе. Нарушения указанного условия является для кредитора достаточным основанием для экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные ссуды – краткосрочные кредиты, погашаемые по первому требованию (6-7 дней, %-ая ставка ниже, чем обычно) – срок погашения которых в договоре изначально не определяется.

Платность кредита. Он выражает не только прямой возврат полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплата права на их использования. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Практическое выражение принцип рассматривает в процессе установления величины банковского процента, выполняющего основные функции: перераспределение частной прибыли юридических и доходов физических лиц; регулирование производства и обращения, путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях; на кризисных этапах развития экономики антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщика принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер распространяется на большинство видов кредитов, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредиторов. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой суммы, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательство может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного ссудного процента или повышенного судного процента.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности.

…

Этот принцип определяет дифференцированный поток со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отраслей.

03.11.11 Лекция № 12.

Функции международного кредита:

1. Перераспределительная функция. Особенностью кредитного перераспределительного является то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. Данная функция затрагивает не только стоимость ВНП, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. Характерная черта перераспределительной функции кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные средства или ресурсы, но и товарные. В товарной форме выражаются коммерческие и лизинговые кредиты. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу. Перераспределение с помощью кредита имеет главным образом производственный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика, и данная особенность обусловлена такой сущностью кредита, как возвратность. Ориентируясь на дифференцируемый ее уровень, в различных отраслях и регионах данная функция выступает в роли стихийного макро регулятора экономики, обеспечивая удовлетворение динамично развивающихся объектов в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорции в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике.

2. Экономия издержек обращения. Кредит способствует сокращению затрат на организацию денежного оборота в масштабах всего общества, удешевляет всю систему денежного обращения. Реализуется данная роль кредита прежде всего в процессе выполнения им функции замещения наличных денег кредитными операциями (векселями, банкнотами, чеками). Развитие безналичных расчетов позволяет сокращать наличный денежный оборот, заменяя денежные знаки кредитными орудиями обращения. Это значительно уменьшает издержки обращения за счет сокращения расходов по выпуску, учету и хранению денежных знаков. Экономия издержек достигается так же за счет ускорения обращения. Многократное использование свободных денежных средств увеличивает скорость оборота денег, что позволяет удовлетворить потребности воспроизводственного процесса при относительно меньшей денежной массе.

3. Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует не только на товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него в частности наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты как векселя, чеки, кредитные карточки, он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм ЭО на внутреннем и внешнем рынках.

4. Ускорение НТП (инновационной деятельности). Наиболее наглядно роль кредита может быть отслежена на примере финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлись больше чем в других отраслях временный разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения технологий.

5. Ускорение концентрации капиталов является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства позволяющие существенно расширить масштаб производства и т.о. обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Рассматривая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне не развитых в период плановой экономики.

Формы международного кредита можно классифицировать по следующим основным признакам:

1. По источникам:

А) внутренние

Б) Иностранные

В) Смешанные

Г) Кредитование внешней торговли

Все эти формы тесно взаимосвязаны и обслуживают все стадии движения товаров от экспортера к импортеру. Чем ближе товар к реализации тем благоприятней для должника условия международного кредита.

2. По назначению. В зависимости от того какая внешнеэкономическая сделка покрывается за счет заемных средств:

А) внеш торговлей и услугами

Б) Финансовые кредиты, включая прямые капиталовложения (строительство, инвест проекты, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности).

В) Промежуточные кредиты – предназначены для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг, например, в виде выполнения подрядных работ.

3. По валюте займа- предоставляемые в виде валюты должника или страны-кредитора или в валюте третьей страны.

4. По срокам:

- сверхкраткосрочные

-краткосрочные (до одного года)

- среднесрочные ( от одного до пяти лет)

- долгосрочные (свыше 5 лет)

5. с точки зрения обеспечения. Обеспечением обычно служат товары, товарораспределительные и другие коммерческие документы, ценные бумаги, недвижимость, векселя и другие ценности.

Залог товара для получения кредита осуществляется в трех формах:

1. Твердый залог – определенная товарная масса закладывается в пользу банка

2. Залог товара в обороте – учитывается остаток товара соответствующего ассортимента на определенную сумму.

3. Залог товара в переработке – из заложенного товара можно изготавливать изделия, но передовая их в залог банку.

6.С точки зрения техники предоставления:

-финансовые, зачисляемые на счет должника в его распоряжении

-акцептные – в форме акцепта тратты импортерам или банкам

- депозитные сертификаты

- облигационные займы

7. в зависимости от того кто выступает в качестве кредитора:

-Частные

-Правительственные

-Смешанные

-Межгосударственные

В настоящее время наиболее широкое распространение нашли следующие виды международных кредитов:

- роловерные, средний или долгосрочный кредит, предоставляемый по плавающей ставке, фиксируемой через равные промежутки времени (от 3 до 6 месяцев).

- фирменный (коммерческий) кредит – это ссуда предоставляемая фирмой-экспортером одной страны импортеру другой страны виде отсрочки платежа. Коммерческий кредит во внешней торговле сочетается с расчетами по товарным операциям. Фирменный кредит обычно оформляется векселем и предоставляется по открытому счету.

- вексельный кредит предусматривает, что экспортер заключив соглашение по продаже товара выставляет переводной вексель на импортера, который получив коммерческие документы акцептирует его (дает согласие на оплату в указанный на нем срок).

- кредит по открытому счету – предоставляется путем соглашения, по которому поставщик записывает на счет покупателя в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в уставленные сроки.