Тема 7. Кредит Перечень вопросов для подготовки к семинарским занятиям

1.Дискуссионные вопросы по проблемам сущности и функций кредита в отечественной и зарубежной литературе.

2.Природа и сущность кредита. Принципы кредита.

3.Функции кредита.

4.Роль и границы кредита. Понятие границы кредита на макроэкономическом и микроэкономическом уровнях.

5.Законы кредита.

6.Заём, кредит, ссуда: общие черты и отличительные особенности (юридический аспект).

7.Заём, кредит, ссуда: общие черты и отличительные особенности (экономический аспект).

8. Формы и виды кредита.

9.Формы предоставления кредита.

10.Формы обеспечения возвратности кредита.

11.Основные этапы кредитной операции.

12.Методы изучения кредитоспособности потенциального заёмщика.

Практические задания

1. Выбрать оптимальный для заёмщика вариант кредитования.

Необходимая сумма кредита – 700 тыс. руб.

Дата получения кредита – 17.01.04.

Дата погашения кредита – 18.07.04.

Кредиторы предоставляют кредитные ресурсы на различных условиях:

1. метод простых процентов, способ измерения базы времени (30; 360), 27,5% годовых;

2. метод простых процентов, способ измерения базы времени (К; 365), 28% годовых;

3. метод сложных процентов, полугодовая капитализация, 27,5% годовых;

4. метод сложных процентов, ежемесячная капитализация, 26,5% годовых.

2. Определить наиболее выгодный вариант вложения денег.

Сумма вклада – 90 тыс. руб.

Срок вложения денег: 15.05.03. – 16.11.03.

Текущий валютный курс:

на 15.05.03. – 30,98 руб./ $; на 16.11.03. – 32,09 руб./$.

Варианты вложения денег:

1. рублёвый вклад, сложные проценты, квартальная капитализация, 14% годовых;

2. рублёвый вклад, простые проценты, ежемесячная капитализация, способ (30; 360), 14% годовых;

3. валютный вклад под 7% годовых, простые проценты, способ (К; 365), ежемесячная капитализация;

4. валютный вклад под 6% годовых, сложные проценты, ежемесячная капитализация.

3. Составить график погашения кредита заёмщиком. Сумма кредита – 168 тыс. руб. Срок кредитования – 1 год: 05.01.05. – 06.01.06. Ставка процентов – 27% годовых. В процентных расчётах используется метод простых процентов, ежемесячная капитализация, способ измерения базы времени – (30; 360). Основной долг по кредиту погашается равными частями, начиная с 1-го месяца; проценты погашаются, начиная с 3-го месяца:

а) проценты начисляются на всю сумму долга в течение всего срока погашения кредита;

б) проценты начисляются на остаток долга.

а) График погашения кредита при начислении процентов на всю сумму долга, руб.

Дата	Равная уплата основного долга	Сумма долга перед кредитором	Процентный платёж		Сумма к погашению кредита
			начислено	уплачено
Итого:

б) График погашения кредита при начислении процентов на остаток долга, руб.

Дата	Равная уплата основного долга	Остаток долга перед кредитором	Процентный платёж		Сумма к погашению кредита
			начислено	уплачено
Итого:

12. Составить график погашения кредита.

Срок кредитования: 04.02.05. – 05.11.05. (9 мес.). Сумма кредита – 246 тыс. руб. В расчётах используется способ простых процентов, ежемесячная капитализация. Способ измерения базы времени – (К; 365). Ставка процентов – 25,5% годовых. Основной долг по кредиту погашается равномерно, начиная с 4-го месяца. Проценты погашаются, начиная с 3-го месяца. Проценты начисляются на остаток долга:

а) проценты выплачиваются равными частями;

б) проценты выплачиваются согласно графику начислений.

а) График погашения кредита, руб.

Дата	Длина расчётного периода, дней	Равная уплата основного долга	Остаток долга перед кредитором	Процентный платёж		Сумма к погашению кредита
				начислено	уплачено
Итого:

б) График погашения кредита, руб.

Дата	Длина расчётного периода, дней	Равная уплата основного долга	Остаток долга перед кредитором	Процентный платёж		Сумма к погашению кредита
				начислено	уплачено
Итого:

Тестовые задания

1: Ипотечный кредит представляет собой….

- : финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества

- : кредит под залог недвижимого имущества

- : банковский кредит

- : кредитную сделку между предприятием – продавцом и предприятием – покупателем

2: При формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита используется ­­­_________ функция кредита.

- : ревизионная

- : эмиссионная

- : контрольная

- : перераспределительная

3: Средняя стоимость коммерческого кредита всегда …

- : выше средней ставки банковского процента

- : не зависит банковского процента

- : равна средней ставке банковского процента

- : ниже средней ставки банковского процента

4: К принципам кредитования не относится…

- : ведение ссудного счета

- : дифференцированный подход

- : обеспеченность

- : платность

5: Принцип кредитования, позволяющий кредитору контролировать направления расходования кредитных средств, называется принципом …

- : дифференцированного подхода

- : обеспеченности

- : возвратности

- : целевого характера

6: Форма кредита, которая не направлена на создание новой стоимости, называется …

- : банковской

- : производительной

- : коммерческой

- : потребительской

7: Функция кредита – ускорения концентрации и централизации капитала – проявляется в …

- : расширении границ индивидуального накопления

- : контроле за размещением, использованием и возвратом капитала

- : ускорении оборачиваемости капитала

- : концентрации свободных денежных средств не только организаций, но и физических лиц

8: Взимание банком с заемщика определенной платы за временное использование средств представляет собой такой принцип кредита, как…

- : платность.

- : срочность.

- : целевая направленность.

- : возвратность.

9: Возникновение кредита связанно непосредственно со сферой …

- : услуг.

- : обмена.

- : производства.

- : валютных отношений.

10: Предприятие нуждается в денежных средствах. Погасить предприятие сможет из выручки 260 тыс. руб., которую оно получит через 4 месяца. Какую сумму может предоставить банк данному предприятию при годовой процентной ставке 12%?

- : 291 тыс. руб.

- : 250 тыс. руб.

- : 270 тыс. руб.

- : 229 тыс. руб.

11 : Сущность кредита заключается в:

- : привлечении и использовании временно свободных денежных ресурсов

- : доверии, возникающем между кредитором и заемщиком

- : предоставлении одним субъектом другому временно свободной стоимости во временное пользование, с условием возврата

12 : Условия и материальные основы кредитной сделки следующие:

- : наличие развитого рынка ссудного капитала

- : наличие кредитора и заемщика

- : наличие кредитора, заемщика в одном месте, в одно время и совпадающими взаимными интересами

- : наличие в стране банковской системы

13 : Основные принципы кредита:

- : платность, срочность, возвратность

- : срочность и обеспеченность

- : целевой характер и срочность

- : денежная форма

- : срочность и платность

14 : Значение принципа обеспечения кредита:

- : кредит должен иметь обязательное обеспечение

- : гарантия возврата кредита и уплаты по нему процентных платежей

- : ущемление материальных интересов заемщика

- : кредит не должен иметь обязательного обеспечения

15 : Кредит выполняет следующие функции:

- : перераспределительную и функцию замещения действительных денег кредитными операциями

- : экономии издержек производства, перераспределительную, накопительную

- : регулирующую, социальную, товарно-распределительную

- : концентрации капитала, экономии издержек, инвестиционную

16 : Банковский кредит – это…

- : предоставление кредита банками и другими кредитными учреждениями

- : постоянное и непрерывное выполнение функций кредитора и заемщика

- : предоставление кредита одним банком другому

17 : Коммерческий кредит – это…

- : кредит, выданный на основе коммерческих принципов

- : все виды взаимной задолженности между коммерческими организациями

- : разрыв во времени между получением товара и уплатой денег

- : кредит, который предоставляют одна фирма другой под залог недвижимости

18 : Государственный кредит – это…

- : отношения между государствами по поводу займов и их возвратности

- : форма кредитных отношений, где участником выступает государство

- : выпуск государственных краткосрочных облигаций

- : предоставление кредитов из бюджета на покупку жилья военнослужащим

19 : Потребительский кредит – это…

- : кредит, который выдается отдельными физическими лицами

- : кредит, который получают отдельные физические лица

- : кредит для населения на покупку товаров народного потребления и т.д.

- : кредит на приобретение жилья

20 : Что является постулатом капиталотворческой теории кредита?

- : кредит является следствием процесса производства

- : процесс воспроизводства возможен лишь при существовании кредита

- : кредит не зависит от процесса воспроизводства, банки самостоятельно создают капитал

21 : Понятие макроэкономических границ кредита включает следующие моменты:

- : установление лимитов кредитования

- : разработку условий для пролонгации кредитов (т.е. продление сроков кредитования)

- : разработку и утверждение основных ориентиров денежно-кредитной политики государства

- : сужение и расширение границ кредитования

22 : Границы банковского кредитования…

- : могут устанавливаться самими банками

- : разрабатываются и устанавливаются Центробанком для каждого банка

- : устанавливаются банками самостоятельно, но с учетом ограничений Центрального банка

- : банковский кредит не ограничивается

23 : В понятие границ банковского кредита на микроэкономическом уровне включаются следующие моменты:

- : ставка рефинансирования ЦБРФ

- : величина инфляции и ставка рефинансирования ЦБРФ

- : установление лимитов кредитования, условий предоставления кредита

- : установление лимитов кредитования, соблюдение условий кредитования, проверка кредитоспособности заемщика

24: К долгосрочному кредиту относят…

-: потребительский

-: государственный кредит

-: ломбардный кредит

-: ипотечный кредит

25: К краткосрочному кредиту относят…

-: ломбардный кредит

-: корпоративные облигации

-: ипотечный кредит

-: банковские обязательства

26 : Границы потребительского кредитования определяются следующим фактором:

- : возможностями кредиторов и платежеспособностью заемщиков (т.е. населения)

- : только желанием кредиторов - торговых предприятий продавать конкретные виды товаров в кредит

- : сумма потребительского кредита, получаемого населением, не может превышать 25% личных доходов

- : регулирующими мерами Центробанка

27 : Характеристика ипотечного кредита включает следующие основные черты:

- : это не банковский, а государственный кредит

- : данный кредит выдается банками, а государство может предоставлять субсидии отдельным категориям населения

- : в обеспечение ипотечного кредита принимается только недвижимость

- : обеспечением может служить любое имущество заемщика и его родных

28 : При недостаточном кредитовании экономики…

- : замедляется экономический рост, растет инфляция и безработица, уменьшаются инвестиции

- : уменьшается инфляция и безработица, сокращаются темпы экономического роста

- : замедляется рост производства, снижается платежеспособность фирм

29 : При перекредитовании (избытке кредита) в экономике может наблюдаться:

- : замедление процессов производства и реализации продукции, ослабляется заинтересованность фирм в экономии ресурсов, растет непроизводительное потребление

- : значительный рост экономики, т.к. кредитные ресурсы стали доступнее

- : увеличивается безработица

- : растет инфляция

30: Форма кредита, предполагающая ее выдачу непосредственно заемщику-пользователю без посредников, называется …

- : косвенной

- : развитой

- : явной

- : прямой

31: Коммерческий кредит представляет собой…

- : кредитную сделку между предприятием-продавцом и предприятием-покупателем

- : банковскую ссуду, предоставляемую банками взаймы за плату

- : ссуду под залог недвижимого имущества

- : финансовую операцию по передаче права пользованию на длительный срок недвижимого или движимого имущества

32: Контрольная функция кредита проявляется в… (указать 2 пункта):

- : контроле за возвратом капитала

- : контроле за аккумулированием капитала

- : контроле за использование капитала

- : контроле за оборачиваемостью капитала

33: Кредит отличается от денег тем, что…

- : создает не только деньги, но и другие формы платежа

- : кредит приносит процентный доход

- : кредит имеет односторонний характер

- : в кредитных отношениях происходит смена права собственности

34: Кредит представляет собой…

- : движение ссудного капитала и особую форму движения денег на началах возвратности и платности

- : движение ссудного капитала и особую форму движения денег на началах платности

- : движение ссудного капитала и особую форму движения денег на началах безвозмездности

- : движение ссудного капитала и особую форму движения денег на началах возвратности, срочности и платности

35: Форма кредита, используемая в ситуации, когда предприятие занимает денежные средства для приобретения новой производственной линии, называется …

- : коммерческой

- : потребительской

- : производительной

- : товарной

36: К основным характеристикам кредитора относится то, что он… (указать 2 пункта):

- : уплачивает ссудный процент

- : предоставляет ссуженные средства в фазе обмена

- : является собственником или распорядителем ссужаемой стоимости

- : зависит от заемщика

37: К основным характеристикам денежных отношений при сравнении их с кредитными относят то, что… (указать 2 пункта):

- : существует заинтересованность сторон в предоставлении стоимости на определенное время

- : деньги выполняют функцию средства обращения

- : стоимость совершает встречное движение

- : во временное пользование можно предоставлять стоимость в товарной и денежной форме

38: Имеется ли связь между кредитом и денежной системой страны?

- : не имеется, т.к. деньги и кредит существенно различаются между собой

- : существует тесная связь, т.к. кредит опосредует до 95% денежного оборота развитых стран

- : имеется только в рамках денежно-кредитной политики государства и денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным банком

39 : Чем отличается банковский кредит от коммерческого?

- : участниками, документальным оформлением кредитной сделки

- : банковский кредит предоставляется в виде денег, а коммерческий - в виде товаров

- : целями кредитования, участниками кредитной сделки и ее размерами, объектом кредитования и сферой применения кредита

40: Совокупность организационно-технических приемов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд, называется ________ кредитования.

-: принципами

-: механизмом

-: формой

-: авторизацией

41: Объективным условием возникновения кредита является…

- : несовпадение производственных циклов отдельных товаропроизводителей

- : совпадение производственных циклов отдельных товаропроизводителей

- : отсутствие временно неиспользованных денежных средств

- : невозможность индивидуального и корпоративного накопления средств

42: Ограничение размера предоставляемого банковского кредита может привести к…

- : снижению платежеспособного спроса

- : ускорение процессов реализации продукции

- : росту темпов производства

- : росту цен

Основная литература

1 Банковское дело : учебник для вузов по экономическим специальностям / под ред. О.И. Лаврушина - М. : Финансы и статистика, 2009.

2 Банковское дело : учебник / под ред. В.И. Колесникова - М. : Финансы и статистика, 2009.

3 Библиотека кодексов : Выпуск 11 (31). Гражданский Кодекс Российской Федерации. М. : ИНФРА-М, 2003 (ст.334-358; 361-379; 689-701; 807-823).

4 Воронин В.П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Воронин В.П., Федосова - М. : Юрайт-Издат, 2008.

5 Деньги, кредит, банки : учебник / под ред. О.И. Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. - М. : «Финансы и статистика», 2008.

6 Замуруев А.С. Кредит и ссуда : терминологический анализ, классификация и определение формы / Замуруев А.С. // Деньги и кредит. 2009. № 4.

7 Общая теория денег и кредита / под ред. Е.Ф. Жукова -. М. : Финансы и статистика, 2009.

8 Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда / Пессель М.А. // Деньги и кредит. 1999. № 4.

9 Читая Г.О. Кредит в трансформирующейся системе современных денег и его роль в активизации инвестиционных процессов / Читая Г.О. // Финансы и кредит. 2003. № 19.

10 Ямпольский М.М. О трактовках кредита / Ямпольский М.М. // Деньги и кредит, 1999. № 4.

Дополнительная литература

1 Абалкин Л.И. Кредитный процесс коммерческого банка / Абалкин Л.И. и др. - М. : ИКК «ДеКА», 2005.

2 Агарков М.М. Очерки кредитного права / Агарков М.М. - М., 1926.

3 Бояренков А.В. Зарубежный опыт синдицированного кредитования и его применение в России / Бояренков А.В. // Финансы и кредит. 2004. № 1 (139).

4 Бояренков А.В. Синдицированный кредит как источник ресурсов крупных предприятий / Бояренков А.В. // Деньги и кредит. 2004. № 2.

5 Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заёмщиков : учебное пособие по специальности 06.04.00. – «Финансы и кредит» / Вишняков И.В. - СПБ. : Издательство СПб ГИЭА, 1998.

6 Выборова Е.Н. Особенности диагностики кредитоспособности субъектов хозяйствования / Выборова Е.Н. // Финансы и кредит. 2004. № 1 (139).

7 Графова Г.Ф. Об оценке кредитоспособности предприятия-заёмщика / Графова Г.Ф. // Финансы. 1999. № 12.

8 Зотов В.П. Основы банковского дела : курс лекций Зотов В.П., Хамская С.Г. - Кемерово : Кузбассвузиздат, 1999.

9 Зотов В.П. Банки и банковские операции : курс лекций / Зотов В.П., Хамская С.Г. Кемерово : Кузбассвузиздат, 2001.

10 Казакова И.И. О методах оценки кредитоспособности заёмщика / Казакова И.И. // Деньги и кредит. 2007. №6.

11 Кашин Ю.И. О кредите, кредитно-денежной политике и роли Банка России / Кашин Ю.И. // Деньги и кредит. 2003. № 7.

12 Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег Кейнс Дж.М. - М., 1948.

13 Лексис В. Кредит и банки / Лексис В. : пер. с нем. Р. и Ф. Михалевских. М. : Перспектива, 20093.

14 Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка / Лисянский И.Л. // Финансы и кредит. 2002. № 21.

15 Мурычев А.В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса / Мурычев А.В. // Деньги и кредит. 2006. №3.

16 Ольшаный А.И. Банковское кредитование – российский и зарубежный опыт / под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М. : Русская Деловая Литература, 1997.

17 Пещанская И.В. Краткосрочный кредит : теория и практика / Пещанская И.В. - М. : Издательство «Экзамен», 2003.

18 Севрук В.Т. Анализ кредитоспособности СП / Севрук В.Т. // Деньги и кредит. 1990. № 3.

19 Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации : практическое пособие / Севрук В.Т. - М. : ЗАО «Финстатинформ», 2001.

20 Суворов С.А. Межбанковские кредиты — мобильные краткосрочные и среднесрочные банковские пассивы / Суворов С.А. // Финансы. 2006. №2.

21 Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общ. ред. А.Г. Грязновой - М. : Финансы и статистика, 2004.

22 Чекмарёва Е.Н. Вопросы ценообразования на межбанковском кредитном рынке / Чекмарёва Е.Н., Меркурьев И.Л., Егоров А.В. // Деньги и кредит. 2006. №11.

23 Чекмарёва Е.Н. Формирование ценовых индикаторов межбанковского кредитного рынка: методология и практика / Чекмарёва Е.Н. // Деньги и кредит. 2007. №1.