§ 4.6. Институт борьбы с легализацией незаконных доходов

102. Об отмывании преступных доходов и борьбе с ним. В век

глобализации организованная преступность проникла и в между­народную финансовую систему. Интернационализация преступ­ности происходит вместе с формированием международных фи­нансовых сетей, систем международных расчетов; увеличением масштабов миграции; образованием многонациональных мега­полисов; установлением прозрачных границ; неравномерным распределением ресурсов внутри стран и между странами и т.п. В результате образуются транснациональные криминальные кор­порации, которые стремятся скрыть свою деятельность и легали­зовать доходы, полученные неправомерным путем. Примерами таких корпораций из прошлого и настоящего разных стран можно считать: итальянскую мафию, американскую «Коза Ностру», колумбийские наркокартели, японскую «Якудзу», китайские триады, преступные организации Нигерии, афганских произво­дителей наркотического сырья и др.

Финансовые средства, находящиеся под контролем отдель­ных преступных сообществ, сопоставимы с ВВП некоторых стран. Объемы реализуемой такими сообществами продукции, в частно­сти наркотиков, несут угрозу глобальной деградации человече­ства. По некоторым оценкам, через процедуры отмывания проходит до двух третей всех преступных доходов; одна треть размещается на международном финансовом рынке, другая - инвестируется в легальные предприятия. Финансовые ресурсы, полученные преступными сообществами, используются для проникновения в легальную экономику и во власть, что сказывается на безопас­ности государств, отрицательно влияет на межгосударственные отношения, ведет к росту терроризма в мире.

В деятельности, связанной с международной преступностью в финансовой сфере, задействованы профессионалы: юристы, фи­нансовые консультанты, аудиторы, сотрудники банковских и иных учреждений, которые зачастую не имеют представления об источниках денег.Термин «отмывание денег» («money laundering») находится в международно-правовом употреблении с 80-х гг. XX века. Он обозначает процесс преобразования нелегально полученных де­нег в легальные. При этом различается страна, в которой получен преступный доход, и страна, где доход легализуется. Одним из

первых многосторонних договоров в этом направлении стала Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркоти­ческих средств и психотропных веществ 1988 года. В Конвенции содержатся, в частности, положения, касающиеся отмывания доходов от оборота указанных средств/веществ (ст. 3 и др.).

На региональном уровне вопросы легализации преступных доходов решались в рамках, например, Совета Европы. В 1990 году была принята Конвенция Совета Европы (№ 141) «Об отмыва­нии, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности». Россия участвует в Конвенции.

Считается, что процесс легализации преступных доходов (отмывания денег) можно условно подразделить на три фазы:

а) введение грязных денег в легальный хозяйственный оборот;

б) операции, отделяющие деньги от источника их происхожде­ния; в) инвестирование отмытых денег в легальную экономику.

Эти фазы проявляются, в частности, в следующих действиях: мошенничество с использованием подставных лиц, покупка и про­дажа финансовых инструментов (акций, облигаций), платежи небольшими суммами на один банковский счет, покупка иност­ранной валюты, перевод средств в нерезидентские (оффшорные) зоны или другие страны с мягким налоговым режимом и режи­мом финансового контроля, приобретение и последующая прода­жа недвижимости и др.

Объектом правонарушения, связанного с отмыванием денег, являются доходы от преступной деятельности, которые могут заключаться в любых материальных ценностях (Конвенция Со­вета Европы). В качестве субъекта правонарушения, связанного с отмыванием, признается лицо, умышленно легализующее чу­жие денежные средства. Вопрос об ответственности лица, совер­шившего основное преступление и осуществляющего легализа­цию полученных средств, отнесен Конвенцией на усмотрение государств (ст. 6). В компетенции государств оставлен также вопрос о признании уголовным преступлением действий по от­мыванию денег, совершенных по неосторожности.

Международное сотрудничество в борьбе с легализацией пре­ступных доходов осуществляется путем обмена информацией, оказания помощи в выявлении криминальных коммерческих струк­тур, проведения совместных операций, ареста имущества и т.п.

16*

243Большую роль в международной борьбе с легализацией пре­ступных доходов играют международные организации «Интер­пол» и «Европол». В структуре Секретариата «Интерпола» созда-

на международная информационная сеть по борьбе с отмыванием денег (IMOLIN). К компетенции «Европола» относятся, в част­ности, следующие преступления: отмывание денег, изготовление фальшивых денег, чеков, других ценных бумаг, вымогательство, незаконная торговля произведениями искусства, мошенничество в сфере инвестиций, компьютерные преступления и др. Интерес­но, что при разработке статуса «Европола» предлагалось наделить организацию правом проводить собственные оперативные рас­следования отдельных видов преступлений, затрагивающих фи­нансовые интересы ЕС.