I.4 Моделирование бизнес-плана ооо «Телеком» (порядок действий)

Вызовите главное меню программы и выберите модуль Проект:

Введите наименование проекта, вариант, автора, длиетельность и дату начала проекта:.

В этом же модуле программы введите список продуктов:

Единицами измерения услуг для Интернет-пользователей будет тарифный план, различный для разных групп клиентов (безлимитный тариф). Телефонные услуги тарифицируются поминутно. За установку шлюза и подключение услуги цифрового телевидения оплата с клиентов не берется, а возмещается в дальнейшем через абонентскую плату.

В модуле «Окружение» введите курс доллара для перевода расчетов из рублей в валюту:

В этом же модуле смоделируйте налогообложение фирмы:

В модуле «Инвестиционный план» введите ресурсы (основные средства и человеческие ресурсы для монтажа офиса и наладки оборудования):

Для начисления амортизации переведите ресурс «Оборудование для офиса» в Активы:

Задайте параметры амортизации оборудования:

Используя технологию диаграмм Ганта, введите этапы: создание офиса и монтаж узла связи. Для каждого этапа укажите сроки, продолжительность и используемые ресурсы из вышеназванного перечня. Свяжите проектные этапы и этапы производства в последовательном порядке (это позволит в дальнейшем перемещать «сроки» для всей «конструкции»):

В модуле «Операционный план» смоделируйте производство услуг:

Для производства услуги Телефония потребуется закупать трафик магистрального оператора и операторов региональной связи:

При моделировании производства используйте технологию калькулирования («смеси»):

Объем сбыта моделируется с помощью теории жизненных циклов товаров/услуг (в виде трапеции или более сложных вероятностных распределений). Услуги Интернета дифференцированы по типу клиента – для каждого типа клиента свой тарифный план, пакет сервисов и, естественно, цена. Услуги Телефонии тарифицируются повременно, в минутах. Услуги телевидения в форме месячной абонентской платы с фиксированной ценой.

План персонала («штатное расписание») разделен на уровни аналитического учета затрат: на «управление», «производство» и «маркетинг». Следует ввести должности, оклады и количество работников одинаковых профессий:

Разовые и мелкие затраты и расходы собраны в разделе «Общие издержки», они также разделены на аналогичные «Плану персонала» аналитические уровни.

Анализируя план окупаемости проекта в модуле «Результаты» можно увидеть недостаток денежных средств в стартовые два года реализации проекта. Проанализируйте график.

Для того, чтобы проект реально был осуществлен, необходимо взять банковский кредит. Для этого следует перейти в модуль «Финансирование» и выбрать раздел «Займы»:

Используйте автоматический режим подбора кредита, задавая ставку, условия выплаты процентов и сроки возврата:

Проанализируйте последнюю строку документа «кэш-фло» (движение денежных потоков), выбрав режим «Результаты»:

Убедитесь, что для реализации проекта достаточно денежных средств:

Получите основные формы традиционной финансовой отчетности:

1. Уже приведенную выше форму движения денежных средств

2. Форму «прибыли/убытки» (показатели без НДС и т.д.)

3. Отчет об использовании прибыли:

4. Баланс по месяцам, кварталам, годам на любую дату:

Проанализируйте детально результаты, например, поступления от продаж по видам услуг:

В модуле «Анализ проекта» представлены многочисленные финансовые и экономические показатели разработанного бизнес-план (инвестиционного проекта).

Для оценки финансового состояния предприятия рассчитываются разнообразные финансовые показатели: ликвидности, деловой активности и т.д. Сравнивая их значения с нормативами оцените платежеспособность, эффективность и пр. бизнес-плана или инвестиционного проекта.

Для определения критических минимальных объемов производства, необходимых для окупаемости проекта используется технология расчета «точки безубыточности» по видам услуг:

Наиболее важными показателями являются показатели эффективности. Они позволяют делать вывод о целесообразности принятия бизнес-плана к исполнению (реализации бизнес-плана):

Рассчитанные финансово-экономические показатели позволяют сделать следующее заключение о финансовом состоянии предприятия:

• проект ликвиден, поскольку показатели ликвидности выше нормы

• предприятие платежеспособно.

Период окупаемости проекта составил 2 года и 3 месяца. По истечению срока бизнес-планирования будет получена чистый доход (чистая прибыль) в размере 6 660 тыс. руб.