1. Понятие кредита и необходимость его появления.
Понятие кредита “кредо” - дать на доверие. Необходимость кредита обусловлена закономерностью кругооборота основных и оборотных производственных фондов и фондов обращения.
Непрерывность производственного цикла обеспечивается тем, что фонды находящиеся в обороте разновременно вступают в кругооборот и одновременно возвращаются к своей исходной денежной форме.
Особенностями такого кругооборота явл. участие в нём индивидуальных фондов и разная продолжительность производственных фондов.
У одних предприятий (на каждый данный момент) по окончанию производственного цикла имеется выручка от реализации продукции, кот. используется не сразу, а находится на расчётном счёте хозяйствующего субъекта и может накапливаться для дальнейшего финансирования капитальных вложений для прироста оборотных средств.
В тоже время у др. предприятий начинается производственный цикл (сезонные отрасли) и они испытывают потребность в дополнительных денежных средствах.
Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота индивидуальных капиталов.
Особенности:
1) Постоянное образование денежных резервов.
2) Возникновение временных дополнительных потребностей в средствах.
3) Различная длительность оборота индивидуальных средств у разных хозяйственных агентах.
4) Тесная связь наличного и безналичного денежного оборота.
Временные свободные денежные средства возникают по следующим причинам:
1) В процессе деятельности предприятий выручка тратится постепенно, прибыль может накапливаться либо в фонде развития производства или в фонде социального развития.
2) Часть стоимости основных фондов накапливается в виде амортизационных отчислений.
3) Средства в виде минимальной задолженности рабочим и служащим по зарплате.
4) Доходы бюджета, кот. в момент их поступлений не совпадают со сроками расходования.
5) Денежные сбережения и вклады населения.
6) Депозиты юридических лиц.
Все эти средства объединяет одно - они хранятся на счетах в банках, а банки используют эти средства как кредитные ресурсы.
Кредитные ресурсы формируют ссудный фонд (ссудный капитал). В ссудный капитал включаются денежные резервы предприятий, денежные резервы в виде специальных фондов, денежные резервы государства (система бюджетных фондов и внебюджетных), социальных, денежные накопления населения во вкладах, эмиссия денежных знаков.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Слово “кредит” происходит от латинского слова “creditum” - ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином “credo” - “ верю”.
Соответственно в кредите видят долговое обязательство на прямую связанное с доверием одного человека передавшего другому определённую ценность.
Такая трактовка происхождения слова “кредит” вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в кот. одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заёмщику) ценность (имущество) в обмен вернуть такую же ценность или иной его эквивалент в будущем. Одного доверия конечно мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьёзные экономические причины.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает основой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.