93. Банковская система рф. Правовое положение цб рф,

Банковская система – это один из важнейших организационных механизмов финансовой системы РФ. Банковская система представляет собой относительно автономное экономико-правовое образование.

Экономическая сущность банковской системы выражается в специфической функции самих банков, призванных привлекать свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, высвобождающиеся в процессе осуществления экономической деятельности. Через банковскую систему происходит постоянное межотраслевое и межрегиональное перераспределение огромных денежных сумм в безналичной или наличной формах.

Также банковская система является основным элементом расчетно-платежного механизма в государстве.

Аккумулируя и перераспределяя значительные денежные ресурсы, банки ставят в зависимость от своей деятельности защищенность и устойчивость национальной валюты. Таким образом, состояние банковской системы оказывает непосредственное влияние на экономическую безопасность государства, его экономический суверенитет.

Правовая основа: Конституция РФ, ФЗ «О ЦБ РФ», ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные ФЗ, а также нормативные акты ЦБ РФ.

Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» банковская система включает в себя ЦБ РФ, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация – это ЮЛ, которое в целях извлечения прибыли на основании специальной лицензии ЦБ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение денежных средств ФЛ и ЮЛ, размещение указанных средств от своего имени и на свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов ФЛ и ЮЛ.

Банки нужно отличать от небанковских кредитных организаций, к которым относятся кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские организации.

Банковская система РФ состоит из двух уровней. Верхний уровень – ЦБ, который уполномочен государством осуществлять управление другими кредитными организациями, регулировать и контролировать банковскую систему в целом. Нижний уровень – коммерческие банки, которые в качестве составных частей системы равноправны между собой, подконтрольны и подотчетны ЦБ.

Принцип невмешательства законодательных и исполнительных органов государственной власти, а также органов местного самоуправления в деятельность кредитных организаций. В тоже время это не полная изоляция банковской деятельности от финансовой деятельности государства. Так, банки уполномочены проводить в интересах государства финансовый контроль (например, проверка соблюдения клиентами порядка ведения кассовых операций). Кроме того, по специально заключенному на конкурсной основе договору кредитная организация может выполнять отдельные поручения Правительства РФ, исполнительных органов государственной власти субъектов и органов местного самоуправления; осуществлять финансовые операции со средствами бюджетов различного уровня.

Особое место в банковской системе РФ занимают муниципальные банки, чей статус закреплен в ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления» и т.д.

Муниципальный банк – это кредитная организация, находящаяся в ведении органов местного самоуправления и осуществляющая банковское обслуживание муниципальной финансовой деятельности. Это коммерческая кредитная организация, входящая в банковскую систему РФ.

ЦБ занимает особое место в банковской системе РФ, является главным банком страны => наделен особым правовым статусом.

ЦБ имеет публичные цели деятельности

Важная роль ЦБ обусловила высокий уровень правового регулирования его статуса. Статус, цели, функции и полномочия ЦБ определяются Конституцией РФ, ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности», БК РФ и НК РФ, ежегодными законами о федеральном бюджете. Важно, что правоотношения с участием ЦБ не могут регулироваться законами субъектов и подзаконными нормативными актами, кроме актов самого ЦБ.

Статус ЦБ прямо в законе не определен, но есть точка зрения, сто ЦБ – это самостоятельное звено государственной власти РФ, не входящее не в одну из трех классических ветвей власти.

Основным назначе6нием ЦБ Конституция называет осуществление денежной эмиссии, что является исключительным полномочием ЦБ.

Финансово-правовой статус ЦБ РФ основан на его общеправовом статусе и имеет следующие особенности:

• банк является ЮЛ, что не свойственно иным органам государственной власти;

• имеет органы управления, но не имеет учредителей;

• является субъектом налогового права => имеет права и обязанности налогоплательщика и налогового агента;

• имеет право осуществлять банковские операции;

• обязан ежегодно подвергаться аудиторской проверке.

• по общему правилу государство не отвечает по обязательствам ЦБ, а он – по обязательствам государства. Исключения – ФЗ;

• в отличие от других органов гос. власти ЦБ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов;

• ЦБ не вправе предоставлять кредиты Правительству для финансирования дефицита бюджета, покупать гос. ценные бумаги при их первичном размещении, предоставлять кредиты на финансирование дефицита бюджетов субъектов и мун.образований;

• ЦБ не может реализовывать возложенные на него функции без вступления в гражданско-правовые отношения с иными субъектами;

Цели деятельности ЦБ: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. ЦБ получает прибыль, но это не является целью деятельности из-за публичного характера этой деятельности.

Таким образом, перечень законодательно закрепленных за ЦБ полномочий, образующих его финансово-правовой статус, позволяет ему самостоятельно и независимо от иных органов гос. власти осуществлять денежно-кредитную политику РФ. Одновременно финансово-правовая компетенция ЦБ наделяет его статусом полноправного участника широкого круга финансовых правоотношений: финансово-контрольных, бюджетных, налоговых, кредитных, эмиссионных, валютных.