Журнал хозяйственных операций за сентябрь

№ п/п

Содержание операции

Д-т

К-т

Сумма

1.

Приобретены строительные материалы для текущего ремонта помещения клиники

50 000

2.

Задолженность за строительные материалы оплачена за счет краткосрочного кредита банка

50 000

3.

Перечислено с расчетного счета задолженность:

• ОВД Индустриального района;

• по краткосрочному займу;

• перед поставщиками

5 260

30 000

28 000

4.

С расчетного счета получено в кассу на командировочные расходы зам.директора

15 000

5.

Выдано из кассы на командировочные расходы зам. директору

15 000

6.

Согласно авансового отчета зам.директора включаются в состав общехозяйственных расходов командировочные расходы

14 500

7.

Зам. директора внесен в кассу директором остаток неиспользованного аванса

?

8.

Получено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы

62 000

9.

Выдана заработная плата за октябрь

60 000

10.

Не выданная заработная плата возвращена на расчетный счет

?

11.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам в бюджет

54 000

12.

Акцептован счет лаборатории за оказанные услуги

16 460

13.

Часть прибыли направлена на пополнение резервного капитала

5 000

14.

Поступили от поставщика материалы

64 560

15.

Израсходованы и списаны медикаменты

42 680

16.

Отпущены строительные материалы на текущий ремонт

18 430

17.

Принят к оплате счет подрядной организации за работы по ремонту здания клиники

23 350

18.

Расчеты с подрядной организацией произведены векселями СБ РФ

20 000

19.

Начислена заработная плата медицинскому персоналу

34 520

20.

Начислена заработная плата административному персоналу

18 500

21.

Начислены взносы во внебюджетные фонды от заработной платы работающих (____%):

• Медицинского персонала

• Административного персонала

?

?

22.

Начислена амортизация по нематериальным активам

1 190

23.

Включаются в затраты производства:

• общехозяйственные расходы

?

24.

Предъявлены пациентам расчетные документы за оказанные стоматологические услуги

192 000

25.

Списывается фактическая себестоимость услуг

180 000

26.

Определяется финансовый результат от оказания услуг

?

27.

Получены от пациентов денежные средства в кассу

192 000

28

Из кассы денежные средства сданы на расчетный счет

192 000

29

С расчетного счета оплачена задолженность по коммунальным платежам

4 300

30

Начислено пособие по временной нетрудоспособности работнику предприятия за счет средств фонда социального страхования

1 100