Ознакомления с порядком завершения работы на кса и скс.

1. сложить деньги по купюрам, подсчитать, оформить купюрную опись и сдать деньги старшему кассиру;

2. снять показания на конец рабочего дня (Z-отчет) и произвести запись в книгу кассира-операциониста;

3. определить результаты работы контролера-кассира за смену;

4. оформить контрольную ленту на конец рабочего дня;

5. закрыть кассовую машину и отключить ее от электросети;

6. привести рабочее место в порядок;

7. сдать старшему кассиру ключи и контрольную ленту.

Ознакомление с подготовкой к сдаче торговой выручки, оформление документов.

Розничные торговые предприятия заключают договора с учреждениями банков на обслуживание. Сдают денежную выручку в банк через инкассаторов. За магазином закреплено две сумки: одна чётного номера, другая нечётного.

К моменту приезда инкассатора старший кассир готовит выручку в опломбированной сумке к сдаче. Для этого он подбирает деньги по купюрам и складывает их в одном направлении, одинаковой стороной кверху по 100 листов одного достоинства в каждой пачке и перевязывает. Обычно такую подготовку выручки для сдачи её инкассатору главный кассир проводит на крупных предприятиях в течении дня постепенно, по мере поступления выручки от кассиров-операционистов и накопления достаточного количества купюр одинакового достоинства для формирования пачек.

Для документального оформления хозяйственной операции по передаче выручки инкассатору используют препроводительную ведомость. Этот документ составляют в трёх экземплярах.

Первый экземпляр – это сама препроводительная ведомость, она вкладывается в инкассаторскую сумку с денежной выручкой, затем сумка пломбируется.

Второй экземпляр – это накладная, она вручается инкассатору.

Третий экземпляр – это копия препроводительной ведомости, она подписана инкассатором и имеет штамп банка, остаётся у старшего кассира главной кассы.

Все экземпляры оформляются под копировальную бумагу. Кроме обязательных реквизитов в препроводительной ведомости обязательно указывают, кто сдаёт и получает выручку, отделение банка и номер счёта, куда выручка будет зачислена. Для контроля за сданной суммой выручки на оборотной стороне первого и второго экземпляров содержится купюрная опись сдаваемых денег. В ней указывается, какое количество листов каждого достоинства купюры, и на какую сумму сдаётся инкассатору.

К приезду инкассатора подобранные деньги и первый экземпляр препроводительной ведомости старший кассир вкладывает в денежную сумку, закрывает её и пломбирует. В установленное время за денежной выручкой приезжает инкассатор. Пред вручением инкассатору инкассаторской сумки старший кассир главной кассы обязан потребовать следующие документы:

• удостоверение личности с фотографией и образцом подписи;

• доверенность банка на право сбора денежной выручки;

• явочную карточку (в которой кассир отмечает дату и время прибытия инкассатора и ставит свою подпись, заверяет штампом магазина);

• порожнюю сумку за номером, закреплённым за магазином.

Старший кассир, проверив документы инкассатора и сделав отметку в явочной карточке, передаёт сумку с деньгами инкассатору в обмен на порожнюю с номером. Вместе с опломбированной сумкой инкассатору вручают второй экземпляр препроводительной ведомости.

Инкассатор, получив денежную сумку и накладную, ставит дату, свою подпись и штамп банка на третьем экземпляре препроводительной ведомости, остающейся в главной кассе, что является основанием для возложения материальной ответственности на доверенное лицо банка – инкассатора.

В отделении банка денежную сумку вскрывают, пересчитывают вложенные в неё деньги и сверяют с препроводительной ведомостью. В случае обнаружения фальшивых денег, неплатёжных знаков, недостач или излишков работники банка составляют в одностороннем порядке акт. Подтверждением банка о зачислении выручки на счёт является возврат второго экземпляра препроводительной ведомости в бухгалтерию при выписке по спецссудному счёту