Преступления, нарушающие установленный порядок оборота денег и цб

186 – изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ЦБ

Как разграничить фальшивомонетничество и мошенничество?

Здесь есть Постановление Пленума №2 от 28.04.94. Рассматривает состав уже – потом закон изменили.

Объект – общественные отношения в сфере эмиссии и обращения денег и ЦБ. Объективная сторона:

• Изготовление в целях сбыта.

• Хранение и перевозка в целях сбыта.

• Сбыт.

Не важно, национальная валюта или нет. Любые деньги и ЦБ, имеющие специальное распространение. Речь идет о находящихся в обращении. Изготовление или сбыт изъятых из обращения денег и ЦБ сюда не относится.

Изготовление в целях сбыта может быть как частичной подделкой, так и полной. Сбыт – любые формы распространения. Хранение – определение местонахождения денег и ЦБ во владении лица. Главное, что знает, где находятся. Перевозка – перемещение с использованием любого вида транспортного средства.

Только прямой умысел. Субъект общий.

О разграничении в Постановлении – п.3. Если суммировать, при разграничении нужно исходить из качества поддельных денег или ЦБ. Высокое качество – умысел направлен на распространение. Фальшивомонетничество то есть. В других ситуациях – мошенничество. Но ответить на вопрос, на что был направлен умысел, не так просто обычно. Нельзя только на качестве основывать вывод об умысле.

УО за сбыт подлежат не только лица, занимающиеся изготовлением или сбытом, но и в течение обстоятельств ставшие обладателями, осознающие это, но все равно использующие как настоящие.

187 – изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов

Смысл в том, как квалифицировать способы хищения при таких действиях.

Объект – порядок обращения кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Объективная сторона: изготовление в целях сбыта, а также сбыт кредитных и расчетных карт.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной организацией суммы денежных средств. Кредитная – расчеты осуществляются за счет средств, предоставленных кредитной организацией. Расчетная карта – сам положил или заработал. Кредитная – банк ему выделяет. Иные платежные документы – понятия нигде нет. Разные подходы. Это документы, на основании которых кредитная организация осуществляет платеж (поручение, требование и др.).

Разграничение со ст.159. Сам факт снятия денег – это что? Банкомат – не человек, его не обманывают. Так что не мошенничество, а кража.

Прямой умысел, субъект общий.

Речь идет об установлении ответственности за изготовление и сбыт. А если просто берет и пользуется? Если буквально толковать, использование – иной состав преступления (против собственности).

Нарушающие порядок внешнеэкономической деятельности (таможенные)

188 – контрабанда

Вышло решение об утрате силы Постановления о контрабанде. Возник вопрос, как законодатель поступить с этим составом. ТС образовался. Считается, что состав должен быть изменен кардинально. Предлагается оставить только в отношении предметов, изъятых из оборота.

В законопроекте предлагается его оставить, разделив на два – обычная и в отношении изъятых из оборота предметов. Исключить хотели, потому что есть 184 – уклонение от уплаты таможенных платежей. Контрабанда обычно с этой целью совершается. А этот состав есть уже. Как быть? Один или два состава вменять?

Постановление о судебной практике по делам о контрабанде – отменено, но лучше смотреть пока. ФЗ о таможенном регулировании от 27.11.2010 №311 и ФЗ о ратификации договора о ТК ТС.

Объект – порядок внешнеэкономической деятельности. Любое государство заинтересовано в защите своей продукции. В этом смысле прибытие и убытие товаров подлежат регулированию государством.

Объективная сторона – перемещение в крупном размере через таможенную границу товаров или иных предметов за исключением указанных в ч.2. Не просто перемещение, в законе указаны способы:

• Помимо или с сокрытием от таможенного контроля.

• С обманным использованием документов или средств таможенной идентификации.

• Сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием.

Самая главная проблема – в соответствии с отмененным постановлением это перемещение через таможенную границу. А сегодня она не совпадает с государственной. Таможенная граница – Казахстан, Белоруссия (ТС). Кто будет привлекать к ответственности, по чьим законам? Должен быть выработан единый УП механизм.

Предмет предполагает любое перемещаемое через таможенную границу движимое имущество, признаваемое товаром, включая транспортные средства, отнесенные ГК к недвижимым вещам, а также иные не являющиеся товарами предметы, для которых законодательством установлен определенный порядок и правила их перемещения через таможенную границу. Сюда же относится наличная иностранная валюта, валюта РФ, дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ЦБ в документарной форме.

В случае недекларирования части ввозимой или вывозимой валюты предметом контрабанды является недекларированная часть. Так КС сказал. Сложность – если часть считать предметом, может не быть крупного размера.

Определяя размер, следует исходить из регулируемых государством цен на товары, незаконно перемещенные через границу. В случае отсутствия цен – из фактической рыночной стоимости, а при отсутствии сведений о рыночной цене – на основании заключения экспертов. Примечание из статьи было исключено, т.е. исходим из ст.169.

Перемещение – действия по ввозу и вывозу товара на (с) территории РФ любым способом, включая перемещение в международных почтовых отправлениях, трубопроводным транспортом и через сети электропередач. Но еще есть через интернет?

Момент окончания – самый сложный вопрос. Этот момент должен определяться в зависимости от формы и способа перемещения товара.

Ввоз – фактическое пересечение товарами или иными предметами таможенной границы и все последующие действия, предусмотренные ТК с указанными предметами до их выпуска таможенными органами, который заключаются в разрешении таможенных органов заинтересованным лицам пользоваться и (или) распоряжаться товарами в соответствии с таможенным режимом.

При ввозе контрабанду, совершенную с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо с недекларированием или недостоверным декларированием следует считать оконченным преступлением с момента пересечения границы в связи с обнаружением того, что ввоз этих товаров совершается одним из указанных способов. Фактически он сначала попадает на государственную территорию, а потом проходит декларирование. Вывоз наоборот.

Когда указанные способы обнаружены не были, преступление считается оконченным с момента принятия таможенными органами решения о выпуске товаров, а в случае непринятия такого решения по причине уклонения лица – с момента совершения действий по фактическому выводу товаров из-под таможенного контроля.

Контрабанду при ввозе, помимо таможенного контроля или с сокрытием от него следует считать оконченной с момента фактического пересечения границы, когда оно произошло вне пунктов пропуска.

При вывозе следует считать оконченной с момент обнаружения недостоверности сведений, указанных лицом, или с момента пресечения иных действий, непосредственно направленных на вывоз товара, если действия совершались способами, указанными в ч.1 ст.188.

Перемещение товаров помимо таможенного контроля заключается в совершении любых умышленных действий по их ввозу на таможенную территорию или вывозу с этой территории вне пунктов пропуска или вне времени их работы.

Под сокрытием от таможенного контроля понимаются любые действия, направленные на затруднение обнаружения таких товаров либо утайку их подлинных свойств и количества.

Под обманным использованием документов или средств таможенной идентификации следует понимать предъявление органам таможенного контроля в качестве оснований или условий перемещения товаров:

1. Заведомо поддельных документов.

2. Документов, полученных незаконным путем.

3. Документов, относящихся к другим товарам.

4. Иных документов, не имеющих юридической силы.

5. Использование поддельных таможенных пломб, печатей, штампов, маркировки и иных средств идентификации.

6. Подлинных средств идентификации, относящихся к другим товарам.

Недекларирование предполагает умышленное незаявление сведений, необходимых для принятия решения о выпуске товара, помещения под избранный таможенный режим, исчисления, изымания таможенных платежей.

Недостоверное декларирование представляет собой заявление в таможенной декларации или иной установленной форме декларирования заведомо ложных сведений о товарах и транспортных средствах, их таможенном режиме и иных сведений, необходимых для реализации таможенных целей.

Ч.2 предполагает контрабанду предметов, изъятых из оборота. Ч.1 – так называемая «товарная» контрабанда. Размер в ч.2 не имеет никакого значения! Каждый попавшийся подлежит привлечению к УО по нашему законодательству. Это проблема – в Китае головы рубят за наркотики.

194 – уклонение от уплаты таможенных платежей

Объект – установленный порядок уплаты таможенных платежей. Объективная сторона – уклонение от этих платежей, взимаемых с организации или ФЛ, в крупном размере. Виды таможенных платежей – ст.318 Таможенного кодекса.

Обязанность по уплате возникает как при ввозе, так и при вывозе товаров. В Таможенном кодексе установлены сроки. Уклонение заключается в неисполнении установленной законодательством обязанности по уплате этих платежей, т.е. в юридическом бездействии.

Это умышленное деяние. Преступление окончено по истечении срока, в течение которого лицо должно было уплатить таможенные сборы.

Есть квалифицирующий признак – крупный размер (3 млн. рублей). Особо крупный – 36 млн.

Контрабанда, по сути, цели именно такие несет. Если совершена контрабанда, означает ли это, что во всех случаях нужно квалифицировать автоматически еще по 194:

• Нет, только контрабанда. Какие могут быть платежи в преступной деятельности?

• Во всех случаях совокупность 188 и 194.

• В каких-то случаях может быть совокупность, в каких-то может отсутствовать. Это разумно – нет единых рецептов на все случаи жизни.