7. Ссудный процент и факторы его определяющие

Ссудный процент - стоимость услуги, оказываемой ссудодателем заемщику, состоящей в предоставлении ему за плату определенной суммы денег на обусловленный срок. Ссудный процент является расходом для плательщика и доходом для получателя. Его величина определяется величиной процентной ставки. Исчисление процента, как правило, производится дискретно (на конец года, месяца...). Выплачиваются по мере их начисления и присоединяются к сумме долга.

Он выполняет три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

• на кризисных этапах экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита и выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из прилагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к наиболее продуктивному использованию.

Они могут быть простыми - применяются к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока ссуды; сложными - ссудный процент начисляется на сумму с уже начисленными в предыдущем периоде процентами.

Ссудный процент может быть фиксированным или плавающим, т.е. меняться в зависимости от инфляции.

Размер ссудного процента зависит также и от сроков кредитования.

Ссудный процент зависит также от способов взимания ссудного процента:

• ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;

• ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;

• ссуды, процент по которым удерживается в момент непосредственной выдачи их заемщику.

8. Банковская система: понятие и структура

План ответа:

1. Рассмотреть историю возникновения и развития банковской системы.

2. Дать определение банка и банковской системы.

3. Определить сущность двухуровневой и одноуровневой банковской системы.

4. Определить место и роль центрального банка в банковской системе.

5. Определить место и роль коммерческого банка в банковской системе.

6. Охарактеризовать современную банковскую систему РФ.

Ростовщики, предоставлявшие деньги взаймы под проценты, появились в глубокой древности. Банковское дело существовало еще в Вавилонии в VIII веке до н.э. Вавилонским купцам был даже известен банковский билет, называвшийся гуду и имевший обращение наравне с золотом. В России банки появились лишь в XVIII веке. В XVIII - начале XX вв., вплоть до проведения кредитной реформы 1930-1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную банковскую систему (Исключение составлял лишь период военного коммунизма, когда товарно-денежные отношения и банковская деятельность были по сути дела прекращены.) Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в нашей стране сложилась монобанковская система, состоящая из государственных банков. До проведения банковской реформы 1987-90-х гг., в бывшем СССР, как и в некоторых других странах Восточной Европы, утвердилась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями - эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли.

Банк - финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).

Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные институты, включая Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры.

При оценке текущего состояния российской банковской системы представляется правильным выделить две группы макроэкономических факторов, под влиянием которых эта система находится.

Внешние переменные, динамика которых не зависит от действий и возможностей, как российского правительства, так и крупнейших национальных компаний:

- темпы роста мирового ВВП и основных экономик, формирующих потенциальный спрос в физических объемах на российские товары – сырьевые и отчасти с добавленной стоимостью;

- уровень мировых цен на сырье, который определяет не столько уровень реального спроса на продукцию российских компаний, сколько объем доходов и финансовых поступлений в бюджет;

- объем внешних капитальных операций, определяющий потенциальный приток в Россию внешних инвестиций (прямых и портфельных) и займов, а также возможность рефинансирования имеющейся внешней задолженности.

Внутренние факторы, то есть непосредственно российская экономическая политика. Она представляется в прогнозах ограниченным набором факторов:

- темпами роста тарифов естественных монополий;

- размерами государственных расходов.

Усиливающимся фактором развития российской банковской системы является её сегментация (под которой понимаются нарастающие различия между группами банков – банками, контролируемыми государством, иностранными банками, крупными частными банками и средними и мелкими банками).

Острой проблемой остается недостаточность ресурсной базы отечественных банков.

При разработке стратегии развития банковской системы России следует учитывать, что в силу финансового кризиса банки вступили в новый этап развития, содержание которого будут определять следующие факторы:

• сокращение внешнего рынка капитала для притока внешних ресурсов в банковскую систему, ограничения по рефинансированию внешней задолженности;

• замещение внешнего долга внутренним, прежде всего перед государством;

• дефицит внутренних ресурсов, удорожание пассивов, привлеченных на внутреннем рынке;

• увеличение доли централизованных кредитов в пассивах банковской системы;

• рост влияния государственных субсидий нефинансовому сектору, реализуемую через банковскую систему;

• рост рисков кредитования и процентных ставок по кредитам;

• снижение спроса на кредит со стороны нефинансового сектора, резкое падение темпов роста кредитования, в отдельные периоды снижение объемов кредитования предприятий и населения.