4 Определ ение годовых эксплуатационных расходов
Годовые эксплуатационные расходы на содержание и обслуживание тяговой подстанции планируется на основании Номенклатуры расходов Белорусской железной дороги по следующим элементам затрат:
Затраты на оплату труда;
Отчисления на социальные нужды;
Затраты на материалы;
Затраты на топливо;
Затраты на энергию;
Амортизационные отчисления;
Прочие расходы.
4.1 Определение фонда оплаты труда
Фонд оплаты туда тяговой подстанции контактной сети планируется по повременно-премиальной системе оплаты труда, с учётом доплаты за выслугу лет, вредные условия труда, а также доплату за работу в ночное время и праздничные дни дежурному электромеханику.
4.1.1 определение заработной платы по тарифу каждого работника.
Заработная плата каждого работника определяется по формуле:
Зтар = Чст1р*Кi*Тн, руб. (4.1)
где, Чст1р - часовая тарифная ставка 1 разряда, Чст1р = 2092 руб;
Кi - тарифный коэффициент соответствующего разряда;
Тн - среднемесячная норма времени, Тн = 168 час.
Дежурный электромеханик 12 разряд:
Зтар = (2092*4,26*24*365)/12 = 650570136, руб;
Электромеханик 12 разряд:
Зтар = 2092*4,26*168 = 1497202,6, руб;
Электромонтер 5 разряд:
Зтар = 2092*2,6*168 = 913785,6, руб.
4.1.2 определение суммы премии каждому работнику.
Сумма премии каждому работнику определяется по формуле:
Пр = Зтар*/100%, руб. (4.2)
где, - размер премии, %.
Дежурный электромеханик:
Пр = 149720,6 * 20/100 = 299440,5, руб;
Электромеханик:
Пр = 1602639*23/100 = 368607, руб;
Электромонтер:
Пр = 913785,6*20/100 = 182757,1, руб;
4.1.3 определение суммы доплаты за выслугу лет.
Сумма доплаты за выслугу лет определяется по формуле:
Двл
= Зтар*β/
100%,
руб. (4.3)
где, β - размер доплат за выслугу лет, %.
Дежурный электромеханик:
Двл =6505701,6*0,2 = 1301140,3, руб;
Электромеханик:
Двл = 1497202,6*0,25 = 374300,7, руб;
Электромонтер:
Двл = 913785,6*0,2 = 182751,1, руб;
4.1.4 определение суммы доплаты за вредные условия. Доплата за вредные условия труда на тяговой подстанции производится электромеханикам и электромонтерам в размере 10% от месячной ставки 1 разряда.
Сумма доплаты за вредные условия определяется по формуле:
Двр = (Мст1*10%)/100%, руб. (4.4)
где, Мст1 - месячная ставка 1 разряда, Мст1 = 351500 руб.
Дежурный электромеханик:
Двр =351500*4*10/100 = 140600, руб;
Электромеханик:
Двр =351500*10/100 = 35150, руб;
Электромонтер:
Двр =351500*10/100 = 35150, руб;
4.1.5 определение суммы доплаты за работу в ночное время. Доплата за работу в ночное время производится дежурному электромеханику.
Сумма доплаты за работу в ночное время определяется по формуле:
Дн = Зтар*40/2*100, руб. (4.5)
где, Зтар заработная плата по тарифу;
Дежурный электромеханик:
Двр =6505701,6*40/2*100 = 1301140,3, руб.
4.1.6 определение суммы доплаты за работу в праздничные дни. Доплата за работу в праздничные дни производится дежурному электромеханику.
Сумма доплаты за работу в праздничные дни определяется по формуле:
Дпр
= Чст1р*Кi*Тпр*Nпр,
руб. (4.6)
где, Чст1р - часовая тарифная ставка 1 разряда, Чст1р = 2092 руб;
Кi - тарифный коэффициент соответствующего разряда;
Тпр – продолжительность рабочего времени в праздничный день,
Тпр 24 час;
Nпр – количество праздничных дней в году.
Дежурный электромеханик:
Двр =2092*4,26*24*9 = 1924974,7, руб;
4.1.7. Определение годового фонда оплаты труда работникам тяговой подстанции.
Расчет выполняю в форме таблицы 4.1:
Таблица 4.1 Определение годового фонда оплаты труда
Должность |
Количество работников |
Тарифный разряд |
Тарифный коэффициент |
Заработная плата по тарифу, руб. |
Размер премии, % |
Сумма премии, руб. |
Стаж/Доплата за стаж, лет/руб. |
Доплата за вредные условия, руб. |
Сумма заработка, руб. |
Начальник |
1 |
14 |
4,88 |
1715105,3 |
25 |
428776,3 |
14/428776,3 |
- |
2572657,9 |
Электромеханик по ремонту |
1 |
12 |
4,26 |
1497202,6 |
20 |
299440,5 |
11/374300,7 |
35150 |
2206093,8 |
Дежурный электромеханик |
4 |
12 |
4,26 |
6505701,6 |
20 |
1301140,3 |
8/1301140,3 |
140600 |
9248582,2 |
Электромонтёр |
1 |
5 |
2,6 |
913785,6 |
20 |
182757,1 |
8/182757,1 |
35150 |
1314449,8 |
Уборщик |
1 |
2 |
1,7 |
597475,2 |
20 |
119495 |
2/59747 |
35150 |
811867,2 |
Итого по всем |
8 |
- |
- |
11229270,3 |
- |
2331609,2 |
2346721,4 |
246050 |
16153651,4 |
ФОТгод определяю по формуле:
ФОТгод = (ФОТмес + Дн деж эл мех) ·12 + Дпр дежэл мех , (4.7)
где ФОТмес – фонд оплаты труда за месяц всех работников тяговой подстанции, руб.
ФОТгод = (16153651,4 + 1301140,3) · 12 + 1924974,7 = 2113824751,5, руб.