3.3. Задачі для самостійного рішення

Задача 1. Вексель на суму 500000 грн. був пред'явлений у банк за півроку до строку його погашення. Банк для визначення свого доходу використає облікову ставку, рівну 10 % річних. Визначити суму, виплачену власникові векселя й суму доходу, отриманого банком.

Задача 2. Вексель на суму 250000 грн. виданий на 100 днів з нарахуванням по ньому відсотків по ставці 12 % річних при розрахунковій кількості днів у році, рівній 365. Банк урахував вексель за 20 днів до настання строку оплати по обліковій ставці 9% річних при розрахунковій кількості днів у році, рівній 360. Визначити суму, отриману пред'явником векселя, і суму доходу банку.

Задача 3. При обліку векселя на суму 360000 грн., до строку виплати якої залишилося 40 днів, банк виплатив його пред'явникові 356400 грн. Визначити, яку облікову ставку використав банк при германській практиці розрахунків.

Задача 4. Строк платежу за векселем становить 2 роки. Ефективність операції обліку повинна бути рівній 200 % річних по простій ставці відсотків. Визначити необхідне значення облікової ставки.

Задача 5. Банк використовує при видачі кредитів ставку 28 % річних. Визначити значення облікової ставки, що забезпечує рівну прибутковість при обліку векселя, до строку погашення якого залишилося 50 днів, якщо розрахункова кількість днів у році при нарахуванні відсотків по кредитам дорівнює 365, а при обліку векселів - 360.

Задача 6. Ощадний сертифікат номіналом 5000 грн. з нарахуванням простих відсотків по ставці 20 % річних і строком на півроку був куплений за 100 днів до погашення й проданий через 40 днів. Значення ставок відсотків по депозитах у моменти покупки й продажу становило 18 % річних. Визначити доход від операції купівлі-продажу і її прибутковість у вигляді ефективної річної ставки відсотків при розрахунковій кількості днів у році, рівній 360.

Задача 7. Векселедержатель 5 травня врахував у банку 3 векселі при обліковій ставці 6 % річних, одержавши при цьому на руки суму в розмірі 67340 грн. Номінальна вартість I-го векселя 40000 грн., строк погашення - 20.06; номінальна вартість II-го векселя 18000 грн. і строк погашення 15.07. Знайти номінальну вартість III-го векселя, якщо строк його погашення 05.08. (Використати германський спосіб розрахунків).

Задача 8. У результаті інвестування банком суми в розмірі 800000 грн. банк одержав такі надходження коштів: наприкінці першого року - 500000 грн., наприкінці другого - 300000 грн. і наприкінці третього - 300000 грн. Визначити ефективність фінансової операції.

4. Визначення та формування обов’язкових резервів комерційними банками України

Національний банк України використовує нормативи обов’язкового резервування як інструмент для регулювання обсягів грошової маси в обігу та управління грошово-кредитним ринком без нарахування процентів за залишками коштів, що формують обов’язкові резерви.

Обов’язковому резервуванню підлягають усі залучені банком кошти юридичних та фізичних осіб як у національній, так і в іноземній валюті, за винятком кредитів, одержаних від інших банків та іноземних інвестицій, залучених від міжнародних фінансових організацій, а також коштів, залучених на умовах субординованого боргу.

Банки формують обов’язкові резерви, виходячи із встановлених нормативів обов’язкового резервування до зобов’язань щодо залучених банком коштів.

Національний банк може встановлювати для різних видів зобов’язань диференційовані нормативи обов’язкового резервування залежно від:

строку залучення коштів (короткострокові, довгострокові);

виду валют (національна, іноземна).

Формування та зберігання банками коштів обов’язкових резервів здійснюється в національній валюті на кореспондентському рахунку банку в Національному банку.

Залежно від стану грошово-кредитного ринку Правління Національного банку приймає окремі рішення щодо:

звітного періоду резервування;

нормативів обов’язкового резервування;

складу зобов’язань банку (об’єкт резервування);

обсягу обов’язкових резервів, який має щоденно на початок операційного дня зберігатися на кореспондентському рахунку банку в НБУ.

Обсяг обов’язкових резервів, який має щоденно на початок операційного дня зберігатися на кореспондентському рахунку в Національному банку, установлюється для звітного періоду резервування в процентному відношенні (від 20 до 100 процентів) до суми обов’язкових резервів за попередній звітний період резервування, визначеної без урахування покриття будь-якими активами банку.

Національний банк окремим рішенням може встановлювати на відповідні звітні періоди резервування розмір та вид активів, що можуть зарахуватися для покриття обов’язкових резервів, але не більше ніж 40 % від суми активів, що можуть зараховуватися для покриття обов’язкових резервів.