- •Донецьк, ДонДуу, 2006
- •Донецький державний університет управління
- •1. Депозитні операції
- •1.1. Розрахунки при відсутності інфляції
- •1.2. Розрахунки в умовах інфляції
- •1.3. Задачі для самостійного рішення
- •2. Кредитні операції
- •2.1. Схеми погашення кредиту
- •2.2. Розрахунки в умовах інфляції
- •2.3. Задачі для самостійного рішення
- •3. Операції із грошовими зобов'язаннями
- •3.1. Доходи від операцій із грошовими зобов'язаннями
- •3.2. Порівняння прибутковості операцій із грошовими зобов'язаннями
- •3.3. Задачі для самостійного рішення
- •4. Визначення та формування обов’язкових резервів комерційними банками України
- •4.1. Порядок визначення та формування обов’язкових резервів
- •4.2. Контроль за дотриманням банками нормативів обов’язкового резервування
- •4.3. Відповідальність банків за недотримання вимог обов’язкового резервування
- •4.4. Приклад розрахунку обов’язкового резерву банку за звітний період
- •Продовження таблиці 4.1
- •4.5. Задача для самостійного розв’язання
- •5. Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків
- •Розміри та порядок визначення економічних нормативів
- •5.1. Нормативи капіталу
- •1) Мінімальний розмір регулятивного капіталу (н1)
- •Нормативи мінімального розміру регулятивного капіталу банку
- •Для діючих банків
- •Для знову створених банків
- •2) Адекватність регулятивного капіталу (платоспроможність) (н2) (розраховується банком щоденно, а контроль здійснюється нбу за формулою середньоарифметичної величини за місяць).
- •3) Адекватність основного капіталу (Нз)
- •5.2. Нормативи ліквідності
- •1) Миттєва ліквідність (н4)
- •2) Поточна ліквідність (н5)
- •3) Короткострокова ліквідність(н6)
- •5.3. Нормативи кредитного ризику
- •1) Максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента (н7)
- •2) Великі кредитні ризики (н8)
- •3) Максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (н9)
- •4) Максимальний сукупний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (н10)
- •5.4 Нормативи інвестування
- •1) Інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (н11)
- •2) Загальна сума інвестування (н12)
- •5.5. Норматив загальної відкритої (довга/коротка) валютної позиції уповноваженого банку (н13)
- •5.6. Заходи впливу Національного банку за порушення економічних нормативів
- •5.7. Приклади розрахунку економічних нормативів
- •5.8. Задачі для самостійного розв’язання
- •Циганов Олександр Рувімович
Продовження таблиці 4.1
4. Сума, що зараховується для покриття обов’язкових резервів окремими видами банківських активів |
80 |
95 |
80 |
62 |
81 |
68 |
80 |
80 |
72 |
62 |
76 |
5. Сума обов’язкових резервів, що має зберігатися на кореспондентському рахунку банку щоденно |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
2720 |
6. Відхилення (+, -) для контролю за щоденними залишками (р. 3 – р. 5) |
+51,1 |
-88 |
0 |
+84,3 |
+16 |
+17 |
+20,4 |
+73,4 |
+70 |
+89,6 |
+33,4 |
7. Відхилення (+, -) для звітного періоду резервування (р. 3 + р. 4 – р.2) |
85,8 |
-25 |
+80 |
+65,5 |
+1 |
+13 |
+30 |
+83 |
+62 |
+94 |
+51,4 |
4.5. Задача для самостійного розв’язання
Правлінням Національного банку на відповідний звітний період прийняті такі рішення щодо формування обов’язкових резервів банківською системою України.
1. Звітний період резервування – 10 днів.
2. Норматив обов’язкового резервування:
а) для залучених коштів, що обліковуються на поточних рахунках – 8 %;
б) для залучених коштів, що обліковуються на строкових рахунках – 7 %;
3. Об’єкт резервування:
а) кошти інших комерційних банків;
б) кошти Держбюджету та місцевих бюджетів;
в) кошти юридичних та фізичних осіб;
г) цінні папери власного боргу емітованих банком.
4. Обсяг обов’язкових резервів, який має щоденно на початок операційного дня зберігатися на кореспондентському рахунку в НБУ – 80 % від суми обов’язкових резервів за попередній звітний період резервування.
На підставі цих рішень та звітних даних за операційний день, що надані нижче, розрахувати обов’язковий резерв комерційного банку за один день звітного періоду. По результатам виконаних розрахунків дати оцінку виконанню щоденного залишку та норми обов’язкового резервування за цей день.
Таблиця 4.2
№ п/п |
Показники |
Сума, тис.грн.. |
1. |
Кошти до запитання в НБУ (кор. рахунок) |
25000 |
2. |
Кошти до запитання в інших комерційних банках |
20700 |
3. |
Строкові депозити в інших комерційних банках |
18500 |
4. |
Кошти до запитання інших комерційних банків |
19300 |
5. |
Строкові депозити інших комерційних банків |
12400 |
6. |
Кредити, які отримані від НБУ |
13100 |
7. |
Кредити, які отримані від інших комерційних банків |
27700 |
8. |
Кошти юридичних осіб на поточних рахунках |
79300 |
9. |
Строкові депозити юридичних осіб |
31100 |
10. |
Кошти до запитання фізичних осіб |
30200 |
11. |
Строкові заощадження фізичних осіб |
35300 |
12. |
Кошти Держбюджету України |
39400 |
13. |
Кошти місцевих бюджетів |
84500 |
14. |
Сума обов’язкового резерву за попередній звітний період |
31300 |