Таким образом мы видим, что произошло непредвиденное потребление, т.е. предприятие потратило средства на цели, не связанные с основной деятельностью.

Поступления от основной деятельности 16639 > 0, следовательно, для финансирования оборотного капитала средств хватает;

Прибыль 8300>0, предприятие способно приносить прибыль; Денежных средств маловато. Нет необходимости брать кредиты

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА

Основная проблема данного предприятия – это его высокая зависимость от головного офиса. Высокие значения дебиторской задолженности и счетов к оплате свидетельствуют, что головная компания диктует условия, выгодные ей, без учета интересов «дочки». Выход из создавшегося положения один – снижать степень зависимости.

Сделать это можно постепенно. Сначала найдя еще один источник потребления продукции компании, найдя дополнительных заказчиков, затем расширением ассортимента и, в последствии, отделением от головного офиса.

Предприятие в связи с большими задержками в оплате за продукцию (более 4-х месяцев) испытывает трудности и, несмотря на высокие значения рентабельности и прибыльности, на конец периода возникает угроза банкротства.