6. Сутність та різновиди страхових премій

Страхова премія ( страховий внесок, страховий платіж) - плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування.

З економічної точки зору страхова премія – це частина національного доходу.

З юридичної точки зору страхова премія – є грошовим виразом зобов’язань страхувальника.

З математичної точки зору страхова премія – набуває форми періодично повторювального платежу.

Страхові премії класифікують:

1. за призначенням;

2. за характером ризиків;

3. за формою сплати;

4. за часом сплати;

5. за способом відображення балансів;

6. за способом нарахування;

7. за величиною.

1. За призначенням страхову премію поділяють на:

А) ризикову премію;

Б) заощаджувальний внесок (ризикова надбавка);

В) достатній внесок;

Г) брутто премія.

Ризикова премія – це чиста нетто премія.

Заощаджувальний внесок – повинен покрити всі платежі страхувальника до закінчення терміну страхування. Використовується тільки в страхуванні життя. В загальному страхуванні розраховується тільки ризикова надбавка.

Достатній внесок – складається з чистої нетто премії, заощаджувального внеску і витрат на ведення справи.

Брутто премія – покриває всі витрати страховика плюс прибуток.

2. За характером ризиків страхові премії поділяються на:

А) натуральна – дорівнює ризиковій премії і відповідає характеру розвитку ризику. Із зростанням ступеню ризику премія змінюється;

Б) постійна премія – є незмінною і властива сталим ризиком;

3. За формою сплати:

А) одноразові;

Б) поточні;

В) річні;

Г) розстрочені.

Одноразова премія вноситься одразу на весь період страхування.

Поточна премія є частиною одноразової.

Річні премії – використовуються в загальному страхуванні і цей внесок є неподільним в більшості випадків.

Розстрочені – вносять щомісячно, щоквартально в залежності від економічного стану страхувальника.

4. За часом сплати:

А) авансовий – внесок за економічним змістом тотожний річному внеску;

Б) попередня премія – це внесок заощаджувального характеру до настання терміну його сплати. На попередні внески нараховуються відсотки і вони мають місце тільки у страхуванні життя.

5. За способом відображення балансів розрізняють:

А) перехідну страхову премію;

Б) результативну;

В) ефективну.

Перехідна премія – утворюється внаслідок незбігання терміну страхування і календарного року.

Результативна премія – визначається як різниця між страховою премією і перехідною премією.

Ефективна премія – це сума всіх зібраних страховою компанією платежів.

6. За способом нарахування розрізняють:

А) індивідуальну премію;

Б) середню премію;

В) ступеневу премію.

Індивідуальна премія – враховує індивідуальні особливості ризику і об’єкта страхування.

Ступенева премія – залежить від ступеня розвитку ризику.

Середня премія – розраховується як середня величина.

7. За величиною розрізняють:

А) необхідну страхову премію;

Б) справедливу страхову премію;

В) конкурентну страхову премію.

Необхідна страхова премія повинна покрити всі витрати страховика, пов’язані із веденням справи і виплатою страхових сум і страхового відшкодування.

Справедлива премія відображає еквівалентність зобов’язань (СП = СВ).

Конкурентна враховує розміри страхових премій конкурентів.