Проектування доходу (виручки) від експлуатації номерного фонду готелю

Для обґрунтування планового обсягу реалізації готельних послуг у дипломному проекті студенту необхідно:

- на підставі маркетингового підходу сформувати основні показники експлуатаційної програми готелю;

- провести оцінку впливу основних факторів на плановий обсяг реалізації послуг підприємства, в тому числі впливу фактора сезонності попиту туристів та інших категорій відвідувачів на зміни обсягу та асортименту готельних послуг;

- здійснити планові розрахунки обсягу реалізації основних та додаткових послуг готелю.

В основу проектування доходу (виручки) від експлуатації номерного фонду готельного підприємства в перший рік його експлуатації слід покласти планові показники використання номерного фонду за категоріями номерів, тобто показники планової кількості послуг - людино-діб, що будуть надані відвідувачам в окремих категоріях номерів за кожний місяць планового року. В процесі проектування доходу від експлуатації номерного фонду готелю студент (на основі проведених попередніх маркетингових досліджень) самостійно встановлює готельні тарифи, в тому числі по сезонам планового року, орієнтуючись на ціни основних конкуруючих підприємств. Економічне обґрунтування планових тарифів на розміщення гостей потребує урахування стадій життєвого циклу послуг, мінливого платоспроможного попиту на послуги гостинності, його сезонних коливань, структури цінових податків, окремих ризиків, з якими стикається підприємство у процесі створення та функціонування.

Проектування доходів від експлуатації номерного фонду готелю здійснюється методом прямих техніко-економічних розрахунків, з врахуванням планової кількості туристів та інших відвідувачів, які будуть обслуговані, тривалості їх перебування, структури попиту на окремі категорії номерів, відпускної вартості послуг, взаємовідносин з партнерами по бізнесу та надання комерційних знижок. Дохід (виручка) від реалізації послуг проживання гостей визначається шляхом множення прогнозованого обсягу реалізації послуг (що являє собою добуток кількості прийнятих та розміщених в окремих категоріях номерів гостей готелю на середній термін їх проживання (діб) на середній тариф за добу проживання у номері відповідної категорії:

Дохід (виручка) від реалізації послуг проживання гостей, тис.грн.

=

Обсяг людино-діб, наданих відвідувачам, розміщених в окремих категоріях номерів за розрахунковий період

×

Середній тариф за добу проживання, грн.

Кількість прийнятих гостей, розміщених в окремих категоріях номерів за певний період

´

Середній термін проживання гостей, діб

В процесі дипломного проектування студент самостійно встановлює тарифи на розміщення відвідувачів в окремих категоріях номерів готелю, орієнтуючись на тарифи конкуруючих підприємств.

Важливим етапом складання експлуатаційної програми є її розподіл за кварталами і місяцями. Особливе місце при цьому розподілі має врахування сезонності попиту, що диктує сезонну хвилю реалізації послуг підприємств розміщення туристів. Так, попит на послу­ги готелів, які розташовані в місцях літнього та зимового відпочинку в Україні (як і в інших країнах) має яскраво виражену сезонність і коливається в залежності від пори року. Весняно-літні місяці характеризуються наймасовішим заїздом турис­тів у готелі, розташовані в місцях літнього відпочинку і коефіцієнт використання місткості готелів за цей період відповідно найвищий. Тому в травні-вересні планується найвищий коефіцієнт використання місць. У жовтні-квітні цей коефіцієнт планується нижче середньоріч­ного, тому всі ремонтні та інші роботи, пов'язані з припиненням функціо­нування номерів, переносяться саме на цей період. У готелях, розташованих в місцях зимового відпочинку, пік попиту припадає якраз на зимові місяці.

Розрахунок планового доходу від реалізації послуг розміщення готелю по місяцям планового року рекомендується оформити у вигляді таблиці 5.1. Річна сума доходу (виручки) від реалізації номерів визначається як сума доходу по місяцям (сезонам) 2013 року.

Таблиця 5.1

Розрахунок планового доходу (виручки) від продажу готельних послуг за номерами на ….. місяці 2013 року

Категорія номеру	Однора-зова міст-кість, місць	Кіль-кість днів роботи, діб	Середній рівень вико­ристання номе­рів з врахуванням сезонності попиту гостей та інших факторів, %*	Плановий тариф за людино/ добу, грн.*	Виручка від реалізації послуг, грн.
1	2	3	4	5	6=(2*3*4)/100% * 5
Апартаменти
Люкс
Студіо
Бізнес-клас (номер І категорії)
Стандартний (номер І категорії)
……….
Разом

*) визначається у відповідності до проведених маркетингових розрахунків (у першому розділі «Маркетинговий»)