5. Етапи прогнозування грошових потоків.

Етап 1: Наявні грошові кошти.

Підрахуйте вашу готівку на початку першого місяця прогнозування. Ця сума – ваші "наявні грошові кошти”. У наступні місяці грошові кошти наприкінці одного місяця будуть перенесені як стартові грошові кошти наступного місяця.

Етап 2: Облік грошових коштів.

Ведіть облік продажу за готівку, продажу по кредитним карткам, будь-яких доходів у вигляді відсотків. Ключ до успішного виконання цього – у реєстрації продажу в тому місяці, коли ви очікуєте отримати гроші, а не коли продаж було фактично здійснено.

Етап 3: Дебіторська заборгованість.

Ведіть облік очікуваних виплат заборгованостей по місяцях їхньої передбачуваної сплати. Якщо ви не вели облік, який показав би вам, як довго ваші клієнти оплачують рахунки, обчисліть ваш "середній період збору заборгованостей", розділивши ваш загальний продаж протягом попереднього року на 365. Це покаже вам ваш середній щоденний обсяг продажу. Потім ділите грошову цінність вашої поточних прибутків по рахунках на середній щоденний обсяг загального прибутку. Отримане число – середня кількість днів, яка буде вам необхідна, щоб зібрати платежі по рахунках. Використовуючи це число як основу, реєструйте оплати по мірі їх надходження протягом наступного року.

Етап 4: Різні додаткові готівкові прибутки.

Ведіть облік різних очікуваних грошових вливань, включаючи нові позики від банків або членів сім’ї, чи доходи від продажу акцій на біржі.

Етап 5: Загальна сума готівки.

Протягом кожного місяця у своєму прогнозуванні складайте суми, отримані на етапах один - чотири. Це число – загальна сума вашої готівки в кожному місяці.

Етап 6: Витрати грошових коштів.

Тепер настав час обчислити, скільки грошових коштів ви очікуєте витрачати в кожному місяці вашого поточного прогнозування. Спочатку оцініть поточні витрати. Знову, секрет полягає в тому, щоб визначити усі витрати в тому місяці, в якому вони будуть оплачені, а не в якому виникли.

Етап 7: Інші витрати.

Підрахуйте інші поточні витрати вашого підприємства. Переконайтеся, що включили наступні пункти:

1 Виплата позик – на транспортні засоби, закупівлі устаткування тощо.

2Капітальні витрати – здатні знецінитися витрати, такі як устаткування, транспортні засоби, будівництво нових чи удосконалення існуючих будівель, та удосконалення орендованих приміщень та офісів.

3Попередні витрати – витрати, понесені до першого місяця роботи й оплачувані протягом наступного року (років).

Етап 8: Загальна сума витрат.

Як тільки ви внесли до списку всі інші витрати на ведення бізнесу, підсумуйте всі поточні витрати. Це число – ваша "загальна сума витрат" і відображає ваші припущення про всю готівку, яку ви витрачатимете щомісяця.

Етап 9: Визначте ваш щомісячний наявний оборот.

Відніміть загальну суму ваших витрат (Етап 8) від суми ваших грошових коштів (Етап 5). Різниця – щомісячний стан ваших готівкових коштів або потік грошових коштів. При планування потоку грошових коштів перевірте, щоб наприкінці місяця він був позитивним. У протилежному випадку, негайно вживайте заходи з перекриття цих передбачуваних нестач. Обновлюйте свій прогноз щомісяця, вносячи зміни щоразу, коли ви стикаєтесь з несподіваною витратою чи доходом. Коли здійснюються фактичні продаж і виплати, вносьте до списку фактичні суми поруч із прогнозованими. Перевірте точність ваших прогнозів і вносьте зміни на майбутні місяці, якщо необхідно. По закінченні місяця вносьте наступний місяць у своє поточне прогнозування.