2. Содержание компенсационного остатка, кредитной линии и револьверного кредита.

Компенсационный остаток - часть кредита, которую заемщик обязуется держать в банке-кредиторе в качестве гарантии.

Компенсационный остаток - минимальный размер счета в банке (скажем, 20% от суммы ссуды), который должна удержать компания по условиям соглашения о предоставлении кредита; фактически такое требование повышает ставку процента: такие компенсационные величины должны быть пояснены в примечаниях к финансовым отчетам.

Иногда банки при предоставлении кредитов требуют, чтобы заемщик в течение срока пользования кредитом держал на текущем счете 10-20% его номинальной суммы. Этот остаток средств на счете называюткомпенсационным, и за счет него происходит увеличение ставки процента (по кредиту). 

Компенсационный остаток может быть установлен в виде некоторого предела среднемесячной суммы; в течение месяца остаток может колебаться, но если его среднемесячная величина не превосходит установленного лимита, то это не приведет к увеличению фактической ставки процента за кредит. Такой компенсационный остаток может быть добавлен к любым компенсационным остаткам, служащим гарантией оплаты каких-либо дополнительных услуг, предоставляемых банком клиенту, например клиринговых.

Кредитная линия представляет собой юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять заемщику в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита.

Кредитная линия позволяет заемщику заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать все или часть ссудных средств и производить повторное заимствование в пределах срока пользования кредитной линией. Размер кредитной линии, как правило, устанавливается на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников их формирования.

Размер кредитной линии рассчитывается по формуле

• Р — размер кредитной линии; ПЗ — производственные запасы; НП — незавершенное производство; ГП - готовая продукция; ДЗ - дебиторская задолженность; ТО - товары отгруженные; КЗ - кредиторская задолженность; СС- собственные средства.

Кредитная линия открывается для предприятий и организаций с устойчивым финансовым положением. В зарубежной банковской практике кредитная линия открывается на срок от трех до пяти лет, в российской — на срок не более чем на один год.

При кредитовании заемщика в порядке кредитной линии банк взимаете клиента комиссионные за предоставление кредитных ресурсов по требованию заемщика. Кредитная линия, открываемая заемщику, может быть рамочная, возобновляемая и невозобновляемая.

РЕВОЛЬВЕРНЫЙ КРЕДИТ - автоматически возобновляемый кредит, применяемый на рынке ссудного капитала. Такой кредит предоставляется без дополнительных переговоров, если только он находится в пределах заранее установленного лимита и предусмотренных сроков погашения.

Револьверный кредит представляет собой постоянно возобновляемый овердрафт . Последующие кредитные транши в рамках действующего револьверного кредита берутсязаемщиком без согласования условий с кредитором. Револьверные кредиты применяются на самых различных уровнях, от пластиковых карт физических лиц до межгосударственного кредитования.

Осуществляется гл. обр. при наличии стабильных прочных отношений между банком и клиентом или достаточно солидной гарантии. В соглашении о предоставлении Р.к. определяют размер и условия выдачи кредита, права и обязанности субъектов кредитных отношений, валюту кредита и порядок его предоставления, форму и сроки погашения, а также процентную ставку. Чаще всего сторонами кредитных отношений выступают правительства, междунар. организации, группы банков, юридич. и физич. лица. Р.к. оформляется аналогично открытию кредитной линии и означает обязательство банка в течение определ. периода предоставлять заемщику кредит в пределах установл. соглашением лимита и предполагает его возобновление после погашения задолженности на мировых валютных рынках. В соглашение о предоставлении Р.к. включают спец. положение, ограничивающее риск кредитора, связанный с колебаниями валютного курса. Осн. преимущества Р.к.: сокращение потерь времени на дополнит. переговоры и оформление документов; создание длит. и перспективных отношений между банком и клиентом; предоставление возможности заемщику осуществлять деятельность в реальном секторе экономики. Клиент банка пользуется Р.к. по текущему счету в случае нехватки собств. средств, не предупреждая банк и не оформляя дополнит. документы на выдачу ссуды. Кредит выдается в размере 4–6 ежемесяч. регулярных доходов. Обычно Р. к. предоставляется без обеспечения. Погашение кредита «восстанавливает» свободный лимит кредитования на прежнем уровне, так что клиент может пользоваться Р.к. в автоматическом режиме в момент возникновения потребности в заемных средствах в течение всего срока действия кредитной карты.

Билет 30