Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
ГОСЫ 56гр. 2013.doc
Скачиваний:
2
Добавлен:
01.04.2025
Размер:
975.36 Кб
Скачать

1. Сущность и ф-ии ссудного процента (%).. Кредит как эк.Категория

Ссудный процент - это плата заемщика кредитору за пользование кредитом.

Сущность ссудного процента определяется представителями раз­ных направлений экономической теории неоднозначно.

Так, трудовая теория стоимости рассматривает ссуд­ный процент как часть прибавочной стоимости, созданной наемным трудом и переданной функционирующим капиталистом денежному капита­листу за взятый в ссуду капитал.

Представители теории предельной полезности (она занимает гос­подствующее положение в теории ссудного процента и экономической политике западных стран) считают, что ссудный процент - это цена капитала, упла­чиваемая за его использование.

Величина ссудного процента определяется его нормой или став­кой. Математически норма процента определяется как отношение годо­вого дохода, полученного от предоставления кредита, к величине са­мого кредита.

Если ссудный процент начисляется на одну и ту же сумму капи­тала в течение всего срока ссуды, то это простой или видимый про­цент.

Сложный процент предусматривает расчет процентной ставки не только с первоначального капитала, но и с капитализированной суммы начисленных процентов. Способ вычисления процентных платежей по сложным процентам получил название «процент на процент».

Различают номинальную, реальную и позитивную ставки ссудного процента.

Номинальная ставка - это текущая рыночная ставка ссудного процента.

Реальная ставка - это номинальная ставка, уменьшенная на уро­вень инфляции. Если уровень инфляции выше процентной ставки, то стоимость кредита может составить отрицательную величину. В 1992 г. в России такое случалось довольно часто.

Реальная ставка имеет важное значение для принятия инвестици­онного решения.

Позитивная ставка - это номинальная ставка, увеличенная на уровень инфляции. Позитивная ставка ссудного процента выполняет антиинфляционную функцию стимулирования сбережений и ограничения инвестиций вследствие удорожания кредита.

Процентные ставки испытывают влияние многочисленных факторов. К числу традиционных факторов, влияющих на величину процентных ставок, относятся:

- степень развития кредитной системы страны и объем денежных накоплений населения;- состояние экономики страны;- срок, на который предоставляется ссуда;

- обеспечение кредита (ссуда с залогом или бланковая);- надежность заемщика;- размер бюджетного дефицита и состояние национальной валюты;- темпы инфляции.

Функции ссудного процента:

1.Перераспределительная – отражает перераспределение дохода, полученного в отраслях материального производства, между сферой нематериального производства.

2. Регулирующая – оказывает воздействие на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, предприятиями, населением, а так же используется в системе инструментов денежно-кредитной политики.

3. Стимулирующая – предполагает что заемщик обязан выплачивать процент, вынужден следить за эффективностью и срочностью вложения этих средств.

В современных условиях под кредитом (от лат. credo - доверяю, верю) понимается сделка между юридическими или физическими лицами о предоставлении кредита или ссуды. Так, в Гражданском кодексе РФ (часть II, ст. 819) записано, что по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить де­нежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предус­мотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную де­нежную сумму и уплатить проценты за неё.

Кредит - категория рыночная. Рынок должен обслуживаться осо­бым фондом денежных средств, которые могут предоставляться заёмщи­кам на условиях возвратности. Такой фонд денежных средств называ­ется ссудным фондом общества. Следовательно, формой движения ссуд­ного фонда и является кредит.

Кредит - это совокупность экономических отношений между организациями, государством и населением по поводу мобилизации временно свободных денежных средств в ссудном фонде и использованных для удовлетворения потребностей в финансовых ресур­сах на условиях срочности возвратности и уплаты процента. Кредит - это совокупность трех групп экономических отношений:

1. Аккумуляция временно свободных денежных средств в ссудном фонде.

2. Использование средств ссудного фонда для удовлетворения потребностей в денежных ресурсах.

3. Возврат средств заемщиком с уплатой процента.

При этом необходимо иметь в виду, что заимствование временно свободных средств организаций, государства и населе­ния в ссудный фонд осуществляется также с уплатой процента.

Билет 26