Практична робота № 2. Заповнення основних довідників у програмі «Парус-Підприємство».

Заповнення довідника Контрагенти:

Розділи: Покупці, Постачальники, Банки, Співробітники, Засновники, Інші

Назва	Статус
ТОВ Правда	Засновник, 50%
Старков П.М.	Засновник, 25%
Старкова А.М.	Засновник, 25%
ТОВ Юність	Постачальник
ТОВ Старт	Постачальник
ФОП Іванов Л.Л.	постачальник
ФОП Спіцин Т.П.	Покупець
ФОП Леонова Р.П.	Покупець
ТОВ Олівець	покупець
Іванов М.П.	директор
ПІБ студента	Гол. бухгалтер
Романюха О.Л.	Касир
Фаріна Д.Т.	Завскладом м. Дніпрозержинська МВО
Шолохова М.І.	Завскладом м. Дніпропетровська МВО
Таліна Г.О.	менеджер
Сватова Н.Н.	Менеджер
Портнова Л.Й.	Завскладом м. Харкова МВО
Марін Р.О.	Завскладом м. Донецька, МВО

Дані про контрагентів вводимо на власний розсуд.

У розділ Банки вносимо дані про обслуговуючий банк.

У розділі Інші вносимо дані про податкову інспекцію, Пенсійний фонд (Пенсійний фонд Заводського району м. Дніпродзержинська

Державна податкова інспекція м. Дніпродзержинська)

Перелік товарів:

Найменування	Одиниця виміру
Зошит учнівський 12 л.	упаковка
Зошит учнівський 18 л.	упаковка
Зошит учнівський 24 л.	упаковка
Зошит учнівський 36 л.	упаковка
Зошит учнівський 48 л.	упаковка
Зошит учнівський 60 л.	упаковка
Зошит учнівський 96 л.	упаковка

Підрозділи підприємства:

• Головний офіс, склад м. Дніпродзержинська, склад м. Дніпропетровська

Підпорядкований офіс, склад м. Харкова, склад м. Донецька

Практична робота № 3. Введення початкових залишків по рахунках підприємства у програмі «Парус-Підприємство».

Залишки на 01.01.2013 р.

Код рахунку	Сальдо, грн.
	Дт	Кт
103	480000
104	62300
131		27090
281	216850
311	61560
361	166200
372	4200
400		500000
430		18920
441		47200
601		250000
631		85900
641		19780
651		11920
661		28150
662		2150
Разом	991110	991110

Аналітика до залишків по синтетичних раунках.

Стартові залишки по матеріальних цінностях:

Найменування	Одиниця виміру	Ціна, грн. (без ПДВ)	МВО	Кількість
Зошит учнівський 12 л.	упаковка	100	Фаріна Д.Т.	50
			Шолохова М.І.	80
			Портнова Л.Й.	40
			Марін Р.О.	65
Зошит учнівський 18 л.	упаковка	150	Фаріна Д.Т.	28
			Шолохова М.І.	34
			Портнова Л.Й.	42
			Марін Р.О.	50
Зошит учнівський 24 л.	упаковка	180	Фаріна Д.Т.	14
			Шолохова М.І.	23
			Портнова Л.Й.	80
			Марін Р.О.	75
Зошит учнівський 36 л.	упаковка	140	Фаріна Д.Т.	90
			Шолохова М.І.	54
			Портнова Л.Й.	100
			Марін Р.О.	62
Зошит учнівський 48 л.	упаковка	190	Фаріна Д.Т.	45
			Шолохова М.І.	90
			Портнова Л.Й.	62
			Марін Р.О.	14
Зошит учнівський 60 л.	упаковка	220	Фаріна Д.Т.	30
			Шолохова М.І.	31
			Портнова Л.Й.	60
			Марін Р.О.	17
Зошит учнівський 96 л.	упаковка	200	Фаріна Д.Т.	40
			Шолохова М.І.	22
			Портнова Л.Й.	0
			Марін Р.О.	50

Стартові залишки дебіторської та кредиторської заборгованості:

Дебіторська заборгованість покупців:

ФОП Спіцин Т.П. 16800 грн.

ТОВ Олівець 149400 грн.

Кредиторська заборгованість перед постачальниками:

ТОВ Старт 48500 грн.

ТОВ Юність 37400 грн.

Кредиторська заборгованість з короткострокового кредиту перед обслуговуючим банком 250000 грн.

Кредиторська заборгованість перед бюджетом за ПДФО 3980 грн. (рахунок 641.1)

Кредиторська заборгованість перед бюджетом за ПДВ 15800 грн. (рахунок 641.2)

Кредиторська заборгованість за ЄСВ:

• Нарахування на заробітну плату 10680 грн. (рахунок 651.1)

• Утримання із заробітної плати 1240 грн. (рахунок 651.2)

Заборгованість з виплати заробітної плати:

ПІБ	Посада	Заборгованість виплати заробітної плати	Сума депонованої заробітної плати
Іванов М.П.	директор	4800
ПІБ студента	Гол. бухгалтер	3570
Романюха О.Л.	Касир	2400
Фаріна Д.Т.	Завскладом	2740
Шолохова М.І.	Завскладом	2950
Таліна Г.О.	менеджер	2820
Сватова Н.Н.	Менеджер	2760
Портнова Л.Й.	Завскладом	3220	2150
Марін Р.О.	Завскладом	2890

Заборгованість працівників за підзвітними сумами:

Таліній Г.О. 28.12.2012 р. було видано у підзвіт на відрядження 4200 грн. Станом на 1.01.2013 р. Таліна Г.О. не відзвітувала за використання підзвітних коштів.

Стартові залишки по основних засобах:

Назва	МВО	Кількість	Первісна вартість 1 од.	Нарахований знос 1 од.	Метод нарахування амортизації	Термін експлуатації	Дата введення в експлуатацію
Ноутбук Самсунг РА 310	Фаріна Д.Т.	1	4800	960	Прямолінійного списання	5 років	30.12.2011
Ноутбук Самсунг РА 300	Шолохова М.І.	1	4200	770	Прямолінійного списання	5 років	30.01.2012
Ноутбук Самсунг РА 300	Портнова Л.Й.	1	4200	770	Прямолінійного списання	5 років	30.01.2012
Ноутбук Самсунг РА 310	Марін Р.О.	1	4800	960	Прямолінійного списання	5 років	30.12.2011
Стелаж металевий 5-ярусний	Фаріна Д.Т.	3	6500	650	Прямолінійного списання	10 років	30.12.2011
Стелаж металевий 4-ярусний	Шолохова М.І.	4	6200	620	Прямолінійного списання	10 років	30.12.2011
Будівля складу м. Дніпродзержинська	Фаріна Д.Т.	1	480000	19200	Прямолінійного списання	25	30.01.2012

Після введення залишків по рахунках у модулі Бухгалтерія здійснити перевірку, допущені помилки виправити:

1. рівності дебетових і кредитових залишків – через контекстне меню Перевірка балансу залишків у вікні Залишки засобів по рахунку;

2. рівності синтетичних і аналітичних залишків – через контекстне меню Звірення синтетичних та аналітичних залишків вікна Залишки засобів по рахунку;

3. розходжень записів залишків і записів у картотеках – через контекстне меню Перевірка ув'язування по кожному рахунку у вікні Залишки засобів по рахунку.

Вихідні дані для введення товарних залишків у модулі Реалізація:

1. постачальником на склади м. Дніпродзержинська і м. Дніпропетровська є ТОВ Юність, а на склади м.Донецька та м. Харкова – ТОВ Старт;

2. відпускні ціни на товари (без ПДВ) на 20% вище закупівельних (без ПДВ).