Общие положения о международных расчетах

Международные расчеты - безналичные расчеты, при которых перевод денежных средств осуществляется за границу. Не любой российский банк может производить эти расчеты, это делают банки, имеющие лицензию ЦБ РФ. Для проведения международных расчетов необходимо открытие корреспондентских счетов. Корреспондентский счет - счет самого банка, в международной практике для названия таких счетов используются названия Ностро (счет российского банка за рубежом) и Лоро (счет зарубежного банка в российском). Крупные банки имеют несколько тысяч корреспондентских счетов и это позволяет производить расчеты со многими банками мира. Основой для открытия кор. счетов является договор между банками. Клиенты открывают валютные счета. Отношения по открытию, ведению счета регулируются нормами ГК РФ (д-р банковского счета). По закону на уполномоченные банки возлагаются функции валютного контроля.

Формами международных расчетов являются банковский перевод, документарный аккредитив и документарное инкассо, а средствами платежа явл-ся не только денежные средства, но и векселя и чеки. В международных расчетах используются переводные векселя, которые называются тратты.

Вексель - ценная бумага, в которой выражено ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную денежную сумму. Отличие переводного векселя от простого сводится к тому сводится к тому, кто должен платить: по простому векселю - это векселедатель, а по переводному векселю - это третье лицо, его обязанность возникает с момента акцепта векселя.

Расчеты документарными аккредитивами

Главный документ - Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. До недавнего времени действовала редакция 500-ая, теперь же действует 600-ая редакция с 2007г. - обозначение UCP 600. Этот документ издан Международная торговая палата (МТП), находящейся в Париже.

Статус UCP 600: формально юридически эти правила силы закона не имеют, т.к. созданы общественной организацией, но на практике он применяется всегда.

Субъекты аккредитивной операции: покупатель товара по кредитной операции выступает приказодателем аккредитива (это плательщик: покупатель, заказчик, должник по денежному обязательству). Банк, открывающий аккредитив - банк-эмитент (он находится в стране приказодателя). Платеж производится за границу, значит, нам нужно привлечь банк в стране продавца (кредитора) - это авизующий банк (авиза). Авизующий банк - банк, который информирует банк плательщика или самого бенефициара об открытии аккредитива. Бенефициар - выгодоприобретатель, это сторона, в пользу которой открывается аккредитив. Если у сторон есть сомнения в надежности привлеченных ими банков или они просто хотят усилить свои гарантии, то они вправе привлечь подтверждающий банк - банк, который подтверждает открытие аккредитива по разрешению или по просьбе банка эмитента. Этот банк берет на себя отв-сть за неисполнение обязательства банком-эмитентом.

Документарный аккредитив (UCP 600) - поручение одного банка (банка-поставщика) другому банку (банку плательщика) произвести за счет специально забронированных средств оплату товарно-транспортных документов или выплатить предъявителю аккредитива определенную сумму денег. Суть аккредитива: обязанность оплаты лежит на банке-эмитенте, а не на покупателе. Аккредитивы используются во внешней торговле очень широко, т.к. они позволяют минимизировать риски. Аккредитив выгоден для продавца тем, что он уверен в получении денег, поскольку эту обязанность принимает на себя банк, а для покупателя гарантией является то, что до отгрузки товара деньги не будут перечислены поставщику. Недостаток - цена банковских услуг (высокая комиссия). Аккредитивы бывают отзывными и безотзывными. По общему правилу аккредитив является безотзывным, он не мб отменен или изменен без согласия бенефициара. В лит-ре по внешнеэкономическим сделкам встречается много видов аккредитивов, например, трансферабельный (тот, которым может пользоваться несколько бенефициаров). Банк-эмитент исполняет аккредитив путем производства платежей по предъявлении аккредитива, платеж с рассрочкой или отсрочкой, принятие к оплате переводных векселей, выставленных бенефициаром и производство платежей по векселям при наступлении срока.

Платеж по аккредитиву производится против представленных бенефициаром товарораспорядительных документов (накладная, коносаменты, сертификаты). Вместе с тем, аккредитив обособлен от любого договора, на основании которого он открывается. Никакие ссылки на контракт не имеют силы. UCP 600 формулирует принцип: банки имеют дело только с документами, они не проводят проверки исполнения обязательств, наличия контракта. В обязанности банка-эмитента входит проверка представленных бенефициаром документов, но банк проверяет их только по внешним признакам, т.е. не рассматривает вопросы подлинности. Срок для проверки документов устанавливается в 5 дней.