Тема 13. Формы кредита

форма кредита – 1. характеризует внешнее проявление кредитного отношения 2.выражает содержание кредита, т.е. отражает основные свойства кредитных отношений

вид кредита – совокупность кредитов, обладающих общими рганизационно-экономическими признаками

банковский кредит – форма кредита, в которой кредиторами выступают банки, а заемщиками – юр. и физ. лица, а также государства

принципы банковского кредита – срочность, возвратность, целевой характер, материальная обеспеченность, платность

коммерческий кредит – это кредит, который предоставляется одним предприятием другому в виде отсрочки платежа за проданные товары

коммерческий простой вексель – ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег векселедержателю

коммерческий переводной вексель – документ, содержащий приказ векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу – держателю векселя (ремитенту)

коммерческий кредит по открытому счету – согласно договору, принятому сторонами, покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом конкретном случае

государственный кредит – форма организации кредитных отношений, в которой в качестве заемщика выступает государство, а в качестве кредиторов – физические и юридические лица

централизованный государств. кредит – государственный кредит, где заемщиком выступает Министерство финансов

децентрализованный государств. кредит – государственный кредит, где заемщиком выступают местные органы власти

государственный займ – займы (кредиты), по которым возникают долговые обязательства Республики Беларусь как заемщика, эмитента ценной бумаги или гаранта

государственный долг – 1. долговые обязательства государства пред национальными юридическими и физическими лицами и действующие государственные внешние заимствования. Это долг Правительства РБ 2. совокупность внешнего государственного долга Республики Беларусь и внутреннего государственного долга Республики Беларусь на определенный момент времени

потребительский кредит – это кредитные отношения, в которых заемщиками являются физические лица, а в роли кредиторов выступают банки, НКФО и торговые организации

кредиты на потребительские нужды – кредиты на текущие (неотложные) нужды: для покупки товаров; на оздоровление и отдых; телефонизацию; на медицинские расходы; на образование; на мероприятия личного характера и др.

инвестиционные потребительские кредиты – кредиты на строительство, завершение строительства, приобретение индивид. домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, кап. ремонт индивид. жилых домов, дач; и т.д.

лизинговый кредит – форма кредита, при которой юр. лицо приобретает имущество в собственность с целью последующей передачи его во временное пользование др. юр. или физ. лиц на условиях срочности, возвратности и платности либо с правом последующего выкупа либо без такого права

оперативный лизинг – это сделка со сроком до 1 года, где выкупается менее 75 % первоначальной стоимости объекта лизинга

финансовый лизинг – сделка, при которой лизинговое соглашение заключается на срок не менее 1 года, а лизинговые платежи возмещают лизингодателю не менее 75 % первоначальной стоимости объекта лизинга

возвратный лизинг – собственник имущества продает его лизинговой компании, а затем берет его в лизинг, т.е. превращается в лизингополучателя

лизинговый платеж – общая сумма, выплачиваемая лизингополучателем лизингодателю за предоставленное ему право пользования имуществом — предметом договора. В лизинговые платежи включаются: 1. амортизация; 2. плата за ресурсы, привлекаемые лизингодателем для покупки оборудования; 3. лизинговая маржа, включающая доход лизингодателя за оказываемые услуги; 4. рисковая премия (плата за риски, которые несет лизингодатель)

ипотечный кредит – долгосрочный кредит, предоставляемый под залог недвижимости, прежде всего земли

закладная (ипотека) – ценная бумага, дающая кредитору право собственности на залог по кредиту в случае его невозврата (при возврате кредита в срок передача прав собственности утрачивает силу)

особенности ипотечного кредита –

* длительный срок (чаще всего от 15 до 30 лет)

* заложенная недвижимость остается во владении заемщика

* допускается повторный залог с получением дополнительного кредита, если ценность залога не исчерпана предыдущими закладными

* процентная ставка на основную массу кредитов, как правило, ниже рыночной

* сумма кредита обычно не превышает 80-90% стоимости заложенной недвижимости

* острой проблемой является оценка недвижимости, от которой зависят размер кредита и риски кредитора

ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые банками под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие твердый доход

факторинг – торгово-комисионная операция, включающая покупку фактором ден. требований поставщика к покупателю и их инкассацию за определенное вознаграждение, и сочетающаяся с кредитованием оборотного капитала поставщика

факторинговый кредит – финансирование фактором поставщика путем выплаты суммы денежных требований поставщика к покупателю за поставленные товары (работы, услуги) под уступку этих требований фактору, т.е. передача ему права получения платежа по этим требованиям

открытый факторинг – (конвенционный), если плательщик уведомлен об участии в сделке фактора

закрытый факторинг – (конфиденциальный), если плательщик НЕ уведомлен об участии в сделке фактора

факторинг с правом регресса – когда фактор имеет право вернуть поставщику долговые требования, не оплаченные в течение определенного срока в случае

факторинг без права регресса – когда фактор оплачивает долговые требования поставщика (за минусом издержек) независимо от того, оплатит ли свои долги покупатель

полное факторинговое обслуживание – когда фактор инкассирует и ведет учет дебиторской задолженности поставщика по всем плательщикам; кредитует в форме предварительной оплаты или производит оплату суммы уступленных долговых требований поставщика к определенной дате, оказывает другие услуги

форфейтинг – форма кредитования экспорта банком или финн. компанией путем покупки ими на полный срок без оборота на продавца на заранее оговоренных условиях векселей, других долговых требований по внешнеторговым операциям