- •1.Экономич.Анализ (эа) как база принятия управлен-х решений.
- •2.Методы экон-го анализа деят-ти ком-го банка. Виды экон-го анализа.
- •3.Бухгалт.Отчётность банка как база экон-го анализа.
- •5. Методы экон-го анализа деят-ти ком-го банка
- •6. Характеристика методов финансового анализа деятельности банков
- •7. Место и роль финансового анализа в управлении финансами банка.
- •8. Анализ состава и структуры собственных средств банка
- •9. Анализ привлеченных средств банка.
- •10. Оценка соотношения собственных и привлеченных средств банка
- •12. Анализ использования межбанковского кредита и других привлеченных средств.
- •13. Анализ расчетного платежного баланса банка
- •14. Анализ движения и структуры кредитов, выданных банком.
- •15. Анализ обеспеченности ссуд коммерческого банка.
- •16. Анализ погашения выданных ссуд и формирования резервов банка на возможные потери по ссудам.
- •17. Анализ структуры и динамики финансовых вложений банка. Анализ соотношения активных и пассивных операций банка.
- •18. Анализ источников приобретения ценных бумаг и доходности этих операций.
- •19. Анализ операций банка с векселями.
- •20. Анализ лизинговых и факторинговых операций банка.
- •21. Анализ динамики процентных ставок по пассивным и активным операциям банка.
- •23. Анализ наращенных процентов
- •22. Анализ процентной маржи и динамики спреда.
- •24. Анализ динамики дебиторской и кредиторской задолженности банка по видам и срокам возникновения.
- •25. Анализ задолженности по процентам, неуплаченным клиентам.
- •26. Анализ начисления и уплаты дивидендом владельцам акций кб и паевых взносов.
- •27. Анализ длительной задолженности на счете «Прочие дебиторы и кредиторы».
- •28. Анализ полноты и своевременности выплаты банком налогов и платежей в бюджет и фонды.
- •29. Анализ выполнения экономических нормативов деятельности кб.
- •30. Анализ степени рисков вложений банка и возможностей потери стоимости капитала.
- •31. Анализ достаточности капитала банка.
- •32. Экономическая сущность ликвидности баланса коммерческого банка.
- •33. Анализ экономических нормативов, методика их расчета.
- •34. Анализ экономических нормативов, регулирующих активные операции банка.
- •35. Анализ экономических нормативов, регулирующих пассивные операции банка.
- •36 Анализ факторов, определяющих изменение коэффициентов экономических нормативов банка.
- •37. Анализ темпов роста активов, уставного капитала, депозитов, выданных и полученных кредитов.
- •38. Характеристика банковских рисков (внешних и внутренних).
- •39. Анализ уровня рисков, связанных с внешнеэкономической деятельностью.
- •40. Анализ кредитных рисков.
- •41. Анализ рисков, связанных с формированием депозитов.
- •42. Анализ процентного риска.
- •44. Анализ финансовых результатов деятельности банка.
- •45. Анализ источников прибыли банка.
- •46. Анализ динамики объема и структуры доходов банка.
- •47. Анализ динамики объема и структуры расходов банка.
- •48. Анализ уровня прибыли банка.
- •49.Сравнительная оценка деятельности коммерческих банков. По их надежности и платежеспособности
- •50. Методы определения рейтинга банка.
34. Анализ экономических нормативов, регулирующих активные операции банка.
Активные операции коммер.банков - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.,т.е размещение собственных и привлеченных средств для получения прибыли.Актив.операции:1)Кредиты выдаваемые юр.лицам 2)Потребит.кредиты 3)Операции,проводимые банком за свой счет и в свою пользу. От качественного осуществления активных операций зависят ликвидность, доходность и надежность банка в целом. В зависимости от экономического содержания активные делятся на:-Кредитные (ссудные)-Инвестиционные-Гарантийные-Операции с ценными бумагами Основу активных операций составляют кредитные операции.
Методика расчета эк.нормативов:
(активные операции=(А),пассивные=(П))
Н1-норматив достаточности к-ла =10-11% ;(П). %( данный показатель позволяет определить, способен ли банк выжить при наступлении рисковых событий.)
Дкапит= (СК/∑депозита)*100%
Дкап(СК/∑активов)*100%
Дкап=(СК/∑активов взвеш. По ст-ни риска) 100%
Дкап=(СК/∑активов взвеш.на риск – резервы)*100%
Н2-норматив макс.риска по кредитам на 1 заемщика, кредитные в отношениик СК-25%;(А)
Н2=Риск на 1 заемщ.= max кредит на 1 заемщика/СК. Он ориентирует банк на ограничение выдачи кредитов с повышенным риском. При сравнении суммы таких кредитов с капиталом он должен быть равен или превышать 10% суммы активов с повышенным риском.
Н3-максим. Размер крупных кредитов -800%(А). показывает, каков минимум капитала относительно всех привлеченных средств, абстрагируясь при этом от их размещения по позициям активов. Этот же норматив определяет предел привлечения средств в качестве кредитных ресурсов.
Н3==(∑крупн.кред-та/СК) *100%
Н4-max размер риска на 1 кредитора=(25%) = V обяз-в банка в руб, ин.вал./CК ;(А).(? показывает степень загрузки источников, за счет которых выданы кредиты.)
Н9-норматив max риска на 1 заемщика, акционера банка (50%-норматив);(А). Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств банка. Он не может превышать 25% капитала банка.
Н9=(∑требова-я банка к акционерам/СК)*100%; (А)
Б. не может выдавать более половины капитала своим акционерам
Н10- max размер кредитов, предоставленных банком инсайдером(акционером у которых>5% акц.)(норма 3%);(А)
Н10=К-т на 1 инсацдера в среднем/СК ;(А). определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.
Н13=Вексельн.обяз-ва/СК (100%-норматив);(А).Хар-ет степень риска собственных вексельных обяз-в банка.
Н12-норматив использования СК для приобретения акций др.банков (юр.лица)-25%(А)
Н12=Инвестиции на приибр.акц.др.лиц/СК ;(А).Определяет использование капитала для приобретения долей(акций)других юр.лиц.