7.Принципы деятельности и функции коммерческого банка

Деятельность любого коммерческого банка независимо от его организационно-правовой формы основывается на принципах:

• Банк осуществляет работу в пределах имеющихся у него ресурсов (то есть банк имеет возможность осуществления переводов денежных средств клиентов – безналичные платежи, переводы денежных средств по поручению клиентов в другой банк, предоставлять кредиты другим банкам – в пределах остатков средств на своем корреспондентском счете в ЦБ);

• Банк устанавливает нормативы ликвидности баланса банка;

• Высокая степень экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности (в случае банкротства банка акционеры получают возмещение в последнюю очередь);

• Все взаимоотношения банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения на договорной основе. Заключая эти договоры, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности;

• Регулирование деятельности коммерческого банка осуществляется в стране только экономическими, а не административными мерами.

Функции:

1. Посредническая (брокерская) – банки сводят между собой незнакомых друг с другом экономических агентов, которые имеют по отношению к друг другу взаимодополняющие потребности;

2. Качественная трансформация активов – осуществляя свою посредническую функцию банки имеют возможность изменить финансовые требования своих вкладчиков, предоставляя за их счет кредиты, имеющие характеристики, отличные от депозитов. Так банк осуществляет трансформацию сроков, преобразуя короткие деньги в длинные;

3. Посредничество в совершении платежей и эмиссия платежных средств. Во всех странах КБ занимают ведущее место в платежной системе страны – на них возложено рассчетно-кассовое обслуживание страны. На расчетные операции приходится не менее 2/3 времени всего персонала банка;

4. Посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительной деятельности – то есть это деятельность банка по организации и размещению ценных бумаг для своих клиентов. Эти операции называются андеррайтингом. Занимаясь этой деятельности по сути банки являются посредниками между владельцами денежных капиталов и предпринимателями, нуждающимися в инвестировании;

5. Консультация клиентов;

6. Передача импульсов ДКП ЦБ – здесб КБ является посредником между ЦБ и субъектами.

8.Организационно-правовые формы банков

В структуре рыночного хозяйства КО выступают как хозяйственные общества.

Хозяйственное общество – это коммерческая организация с разделенным на доли учредителей УК. Имущество, созданное за счет вкладов учредителей, а также приобретенное в процессе его деятельности, принадлежит ему на праве собственности. Хоз. общества, в том числе и банки, могут создаваться на основе любой формы собственности и любой организационно-правовой форме. Банки могу создаваться как ООО, АО, ОДО.

Акционерным обществом признается коммерческая организация, УК которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательные права акционеров по отношению к обязательству:

• Акционер не отвечает по обязательствам общества, и несет риски убытков в пределах принадлежащих ему акций;

• Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, то есть банк;

• Акционер не вправе требовать от банка своего вклада, следовательно повышается устойчивость, надежность банка; создает основы для ее ликвидности.

ОАО:

• Акционеры могут продать принадлежащие им акции на вторичном рынке без согласия других акционеров;

• Такой банк может проводить открытую подписку и осуществлять свободную продажу;

• Число акционеров не ограничено.

ЗАО:

• Акции распределяются только среди его учредителей или заранее известного круга лиц;

• Число акционеров не должно превышать 50. Если больше 50, то банк в течении 1 года должен быть преобразован в ОАО, либо подлежит ликвидации в судебном порядке.

ООО признается учрежденным одним или несколькими лицами общество, УК которого разделен на доли в размерах, определенных учредительными документами.

• Единств. учредителем не может быть другое хоз. общество, состоящее из 1 лица;

• Число участников банка ООО не должно превышать 50;

• Особенность – держатель доли сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает ее банку. Ему выдается свидетельство на его долю, но она не относится к ценным бумагам;

• Держатель доли в любое время может выйти независимо от согласия других участников. Есть исключение – учредитель не может выйти в течении 3х лет со дня регистрации банка;

• Держатель доли, решивший выйти из состава участников вправе продать или уступить иным образом свою долю одному или нескольким другим участникам этого банка. Он может продать/уступить и третьим лицам, если это заранее оговорено в уставе банка. Если же по уставу доля не может быть продана третьим лицам, а другие участники банка отказываются ее приобрести, то банк обязан сам выплатить своему участнику его долю (в течение 6 мес.по окончанию финансового года, в котором было подано заявление о выходе из банка).

ОДО – учреждение, созданное одним или несколькими лицами, УК которого разделен на соответствующие доли.

• В отличие от ООО участники такого общества несут солидарную субсидарную ответственность по обязательствам этого общества всем своим имуществом в размере кратным стоимости их вкладов;

• Если кто-то из участников оказался неплатежеспособным, то его ответственность по обязательствам распределится между другими участниками.

На практике ОДО не существует. ОДО характерно для взаимосберегательных, кооперативных банков и для обществ доверенного кредита.

АО – 66% (ЗАО – 27%, ОАО – 39%)

ООО – 34%