- •1Управление финансами в банке: основные подходы.
- •2. Теории, лежащие в основе управления финансами в банке.
- •3. Понятие приведенной стоимости, коэффициент дисконтирования, чистая приведенная стоимость, формула дисконтирования потока денежных средств.
- •4. Бессрочная рента и аннуитет
- •5. Приведенная стоимость основных финансовых инструментов: облигации и акции.
- •Оценка банка: основные подходы и методы.
- •Модель пнк.
- •8. Определение финансового риска; основные этапы риск-менеджмента; постулаты управления рисками.
- •9.Классификация финансовых рисков.
- •10. Основные механизмы и инструменты управления рисками: диверсификация и хеджирование.
- •11.Основные механизмы и инструменты управления рисками: страхование и уап.
- •12 Хеджирование Финансового риска
- •13. Хеджирование финансового риска: продолжительность и изменчивость.
- •14. Хеджирование финансового риска с помощью производных финансовых инструментов.
- •15Управление активами и пассивами банка: основные подходы.
- •Управление активами и пассивами банка: основные подходы.
- •Модель gap.
- •17. Понятие длительности финансового инструмента.
- •18. Модель dgap.
- •19. Сравнительный анализ моделей gap и dgap.
- •20/Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень.
- •21. Функции банковской ликвидности.
- •22. Теории управления ликвидностью банка.
- •4 Теории управления б. Л.
- •Методы управления ликвидностью.
- •24.Риск управления ликвидностью
- •25.Факторы влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка в России.
- •26.Трансфертное ценообразование.
- •3 Вариант трансфертного цен-я предполагает.
- •27.Слияния банков: основные мотивы; выгоды и издержки.
- •28.Слияния банков: финансирование акциями и финансирование наличными.
- •29 Слияния банков: природа накидки за приобретение
- •30.Слияния банков: особенности бухгалтерского учета и налогообложения.
- •Капитал банка: понятие; адекватность капитала; репутационная ценность банка.
- •32.Управление капиталом и дивидендами.
- •Корпоративное управление: понятие корпорации; сущность и механизмы корпоративного управления.
- •34.Корпоративное управление: англо-американская и японо-германская модели; корпоративное управление в переходных экономиках.
- •35.Корпоративное управление в банке.
25.Факторы влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка в России.
Факторы повышающие ликвидность:
1. нерегулируемые банком
-депозиты привлеченные
- положительный чистый доход погашаемых ссуд
- зачисление денежных средств на счета клиентов
- прирост остатков на текущих счетах
- комиссия по услугам оказанным и кор. счетам полученным
- Штрафы, плата за доставку полученные
- положительные курсовые разницы
2. регулируемые банком
- продажа ценных бумаг
- однодневные ломбардные кредиты ЦБ
- привлеченные межбанковские кредиты
- доходы по инструментам фондового рынка, полученные
- привлечение депозитов
- быстро-реализуемые высоколиквидные активы
- перераспределение ликвидных активов между филиалами
- Дебиторская задолженность полученная
- ограничение расхода высоколиквидных активов
- среднее и долгосрочное планирование ликвидности
- Неликвидные активы с потенциальной возможности реализации в будущем
Факторы снижающие ликвидность:
1. Нерегулируемые банком
- депозиты с приближающимся сроком погашения
- принятие платежных поручений клиентов к исполнению
- отток вкладов
- Обязательные резервы заблокированные на кор. счете.
- выплата % по кредитам ЦБ
- Ссуды выданные
- Исполнение аккредетивов
- потери при срочной продаже высоколиквидных активов
- выплаты по прочим ликвидным документам
- перечисление недовзноса по обязательному резервированию
- отрицательные курсовые разницы
- налоговые платежи в бюджет
- штрафы уплаченные
- комиссионные выплаченные по услугам и кор. счетам
2. Регулируемые банком:
-Покупка ценных бумаг
- Обязательства по межбанковским кредитам полученные
- просроченная дебиторская задолженность
- средства отвлеченные в расходы
- мебанковские кредиты выданные
- % по ценным бумагам уплаченные
- Расходы по обеспечению деятельности банка
- прочие расходы и убытки.
26.Трансфертное ценообразование.
Трансфертное ценообразование было как метод деления ценового пирога на слои
Это позволило оценить достаточна ли % маржа по активным подразделениям для покрытия их издержек, достаточно ли % дохода ресурсным подразделениям для финансирования их расходов и насколько хорошо казначейство регулирует % риск в банке.
Существует несколько подходов к трансфертному ценообразованию.
Традиц. подход Синки предполагает:
трансфертная цена определяется по каждому счету на момент появления счета и остается неизменной до момента его закрытия.
Трансфертная цена по центрам привлечения равна стоимости альтернативного замещения ресурса на рынке МБК на заданный срок.
Трансфертная цена по центрам размещения равна сумме трансфертной цене по центрам привлечения и спредом установ. казначейством в качестве платы за % риск.
Все риски измененения трансф. цены в течении срока инвестирования принимает на себя казначейство.
данный подход предполагает существование мощное
прежде всего системного ипроцентного, а также казначейство должно работать как с инстр. срочного рынка так и с инструментами МБК
Казначейство получает за успешно выполненную работу прибыли превышающие доходы ресурсных и подразделения кредитования. При этом влияние рынка на доходы последних сведено к нулю, их оплата стабильна и не подвержена серьезным колебаниям. Недостаток этой модели заключается в сложности ее реализации связанной с построением системы процентных рисков по каждому конкретному активу и пассиву.
2. Единство трансфертной цены для ресурсных и активных подразделенийй банка. Казначейство в этом случае не получает доходов от посреднических функций. Оно только регулирует внутрибанковские потоки и его услуги оплачиваются как услуги управленческого центра.
Одним из примеров это организация работы банка по принципу общего фонда средств.
Управление рисками здесь выведено за границы контура трансфертного образования и передано в отдел по управлению рисками.
Простота этого метода оборачивается сложностями в адекватной оценке эффективности деятельности отдельных подразд. банка. Трансфертное ценообразование в модели может утратить свое значение а именно:
управление рисками и адекватная оценка деятельности подразделений банка.