Вопрос №43 Инвестиционная политика, доходы и тарифы страховщиков

У страховщиков накапливаются огромные финансовые ресурсы, так как осуществление рисков и выплата по страховым случаям носит нерегулярный характер. Эти суммы страховые общества временно размещают в различные активы. Основные принципы их размещения следующие:

• диверсификация;

• высокая ликвидность, по меньшей мере, части активов;

• высокая надежность размещения средств;

• возврат;

• достаточно высокая доходность, чтобы можно было снизить сумму премий, т.е. тариф на страховые услуги.

Инвестирование осуществляется во все виды ценных бумаг.

Таким образом, доходы страховщиков образуются за счет реализации страховых услуг и инвестиционной деятельности. Расходы – на выплату по страховым случаям и на ведение страховой деятельности.

Основным источником доходов являются страховые премии, которые исчисляются на основе страховой ставки, состоящей из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, т.е. для выплат по страховым случаям.

Нагрузка включает в себя расходы страховщиков по ведению страховой деятельности и прибыль страховщиков.

Вопрос №44. Доходы и тарифы страховщиков.

Главным показателем финансовой результативности страховой деятельности является прибыль, которая является разностью между доходами и затратами.

Доходы от основной деятельности формируются на основе страховых взносов страхователей. Финансовые возможности страховщиков определяются объемами поступления страховых взносов, которые зависят от количества заключенных договоров и от размеров страховых тарифов.

Основой исчисления страховых тарифов служит тарифная ставка, т. е. цена страховой услуги, которая называется брутто-ставкой. Она состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Основную долю составляет нетто-ставка. Она предназначена для формирования страхового фонда и предстоящих страховых выплат клиенту. Нагрузка включает расхода страховщика по ведению дела и связана с обслуживанием страховой сделки, отчислениями в резервные и запасные фонды, расходами на оплату труда работникам страховой компании, оплатой страховых посредников, а также включает прибыль от проведения страховых операций.

Вопрос № 45 Способы снижения рисков страховщиков

К способам снижения рисков страховщиков относятся перестрахование и сострахование.

Перестрахование – система распределения и перераспределения рисков между страховщиками с целью стабилизации страхового рынка, т.е. страховщик передает часть ответственности по принятым на себя обязательствам на определенных условиях другому страховщику (вместе с частью премии).

Это создает возможность для формирования сбалансированного портфеля страховщика путем деления и выравнивания рисков. К этому обязывает страховщиков закон о страховании.

Если страховщик берет на себя обязательства, превышающие его возможности, то он обязан прибегнуть к перестрахованию. Причем размеры обязательств, оставляемых на удержание страховщика, не должны превышать 10% его собственных средств.

Таким образом, вместе с конкуренцией в страховом деле имеет место сотрудничество, консолидированная ответственность. Страхуют все страховые компании.

Вместе с перестрахованием существует сострахование, когда страховщик берет на себя только ту часть рисков, которую он может удержать самостоятельно, а непокрытую часть рисков предлагает страхователю самостоятельно застраховать у других страховщиков. Это неудобно для страхователя.