Вопрос 1:

С какого момента у кредитной организации возникает обязанность выполнения резервных требований Банка России?

Ответ:

Обязанность кредитной организации по выполнению резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций. Выполнение кредитной организацией резервных требований является необходимым условием осуществления банковских операций.

Вопрос 2:

Начисляются ли на обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты?

Ответ: На обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются.

Вопрос 3:

В чем заключается обязанность по усреднению резервов для кредитной организации, получившей такое право?

Ответ:

Кредитная организация, получившая право на усреднение, должна в течение периода усреднения выполнять обязанность по усреднению обязательных резервов, а именно, средняя хронологическая величина остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) не должна быть ниже усредненной величины обязательных резервов. (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.04.2005 N 1572-У)

Вопрос 4:

Исходя из каких величин рассчитывается штраф за нарушение нормативов обязательных резервов?

Ответ:

Штраф рассчитывается единовременно в целых рублях исходя из величины недовзноса и (или) суммы превышения усредненной величины обязательных резервов над средней хронологической величиной остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах), указанной в документе, форма которого приведена в приложении 9 к настоящему Положению, либо в акте проверки, с применением ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату расчета штрафа, в порядке, установленном пунктом 2 приложения 10 к настоящему Положению.     (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.04.2005 N 1572-У)     В случае если сумма рассчитанного штрафа составляет менее 100 рублей, штраф не подлежит уплате (взысканию).      (в ред. Указания ЦБ РФ от 17.12.2007 N 1951-У)

Заключение

Существенным недостатком системы минимального резервирования в России является раздельное введение централизованных корреспондентских счетов и резервных счетов, а также счетов, на которых отражаются предоставляемые Центральным банком кредиты, что усложняет схему вертикальных связей, лишает экономические инструменты управления «Действенности». Жесткость механизма расчетов через корреспондентские счета усиливается отсутствием клирингового режима их работы. Целесообразно объединить указанные выше счета, открываемые в Центральном банке, в единый резервно-корреспондентский счет, величина кредитового сальдо на котором должна соответствовать утвержденному нормативу резервных требований, а размер его недостатка, в том числе и дебетового сальдо, рассматривать как ссуду, Центрального банка с взиманием соответствующего процента, равного ставке рефинансирования.

Список литературы

1. Положение ЦБ РФ № 54-П «О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств и их возврата» от 31.08.2008г. – 405 с.

2. Инструкция № 62а ЦБ РФ «О порядке формирования и использовании резерва на возможные потери по ссудам». – 109 с.

3. Александрова Н.Г., Александров Н.А., «Банки и банковская деятельность для клиентов»- СПб.: Питер, 2010г. – 312 с.

4. Альманах «Золотая книга России, год 2002, том II, 2002, АСМО-пресс. - 509 с.

5. Антонов Н.Г., Пессель М.А., «Денежное обращение, кредит и банки» - М: Финстатинформ, 2008г. – 389 с.

6. Банковский портфель – 1 и 2. Авт.кол. Г.М. Антонов и др. – М: Соминтэк, 2009г. – 178 с.

7. Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма - М: Финансы и статистика, 2010г. – 436 с.

8. Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. Уч. Пособие – СПб, 2009г. – 308 с.

9. Коммерческие вести № 45 (615) 12.11.2008 г. -123 с.

10. Кредитование, пер. с англ. – Киев, 20011г. – 321 с.

11. Лексис В. «Кредит и банки» пер. с нем.- М: Перспектива, 2008г. – 435 с.

12. Матовников М.Ю. – Низкий старт потребкредитования,время- МН, 19 декабря 2008г. – 576 с.

13. Мурычев А. «Ретейл- диверсификация» - изменение конфигурации банковской системы, Банковское дело в Москве. 2011г. – 234 с.

14. Овчаров А.О. «Организация управления рисками в коммерческом банке», Банковское дело, 2009г. – 512 с.

32