Платежные системы.

Байдукова Наталья Владимировна.

• 2 теоретических вопроса

• 1 практический вопрос

Литература:

1. Платежные системы, кафедральная книга 2004 год

2. Абаева, Теоретические аспекты построения и развития платежных систем

3. Кознекова, Основные платежные системы России и Западной Европы 1998 год

4. Рудакова, Банковские электронные услуги, Инфра, 2010 год

5. Рохмалев, Современный банк, практическое проведение международных платежей

6. ДКБ Белоглазова Г.Н.

7. Ануреев, Платежные системы их развитие в России (2004 год)

Тема 1.

Платежная система: понятие, цели и основы организации.

1. Понятие платежной системы, ее элементы, структура, классификация.

2. Классификация элементов платежной системы.

3. Роль ЦБ в организации и функционировании платежной системы.

4. Договор банковского счета и виды банковских счетов, открываемых для расчета.

Понятие платежной системы, ее элементы, структура, классификация.

Платежный оборот – совокупность денежных транзакций во внутреннем и внешних оборотах страны. Он делится на наличный и безналичный оборот.

Роль ПС в макроэкономике: платежные системы проявляются в опоследовании реализации валового национального продукта, использования национального дохода и последующих перераспределительных процессов в финансовых отношениях, осуществляемых в виде потока наличных и безналичных денег.

В микроэкономике: расчеты обеспечивают непрерывность производства и кругооборот товаров и денег в народном хозяйстве, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, а также функционирования бюджетных звеньев.

Платежная система – финансовый институт, представляющий собой совокупность организаций взамимодействующих между собой по общим правилам в рамках договорных отношений использующих технологию перевода денежных средств и методов расчетов, которые позволяют всем участникам производить финансовые и платежно-расчетные операции.

Структура платежной системы.

Создают платежные обязательства.

\/

Услуги банков.

Элементы платежной системы:

1. Участвующие в платежах хозяйствующие субъекты и учреждения, предоставляющие услуги перевода средств

2. Общепринятые платежные инструменты

3. Определенные процедуры исполнения платежей

Все элементы платежной системы надо рассматривать только в совокупности.

Эффективность платежных систем - своевременность надежность передачи платежных ресурсов выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, и становится возможным лучше управлять ликвидностью в банках и на предприятиях.

Задачи, стоящие перед платежными системами:

1. Обеспечение бесперебойности, безопасности и эффективности функционирования национальной платежной системы.

Возлагаются на ЦБ.

• При этом ЦБ может выступать в качестве пользователя платежной системы, то есть совершать свои собственные операции. В менее развитых странах ЦБ выполняет только эмиссионную функцию, но у нас весь спектр.

• ЦБ может выступать в качестве участника – получать платежи от своего клиента.

• ЦБ – лицо, предоставляющее платежные услуги.

• В качестве защитника государственных интересов, то есть регулирование платежной системы, осуществляет надзор и устанавливает общие правила их работы.

2. Обеспечение надежности прочности позволяющих не допустить срывов или полного выхода из строя системы платежей.

3. Эффективность, обеспечивающая быстрый и экономный и точный выход потоков операций

4. Справедливый подход платежной системы

Основная функция ПС – обеспечение динамики и устойчивости действующего оборота.

Основные участники ПС:

1. Центральный и Национальный банк

2. Банки и небанковские кредитные организации (небанковская – не все функции)

3. Клиринговые расчетные центры

Правила:

1. Внутренние документы

2. Внешние документы

Правовая основа РФ.

1. 161 ФЗ от 27 июня 2011 года о Национальной платежной системе

Национальная платежная система – совокупность операторов по переводу денежных средств включая операторов по переводу денежных средств …

2. Положение №2П (частично) от 3 октября 2003 года

3. Положение 383П от 19 июня 1990 года – правило о переводах денежных средств

4. Положение 384П от 29.06.2012

5. 380П от 31 мя 2012 порядок осуществления наблюдения в национальной платежной системе

6. 381П от 9 июня 2012 года о порядке осуществления надзора за соблюдением, не являющимися кредитными организациями, операторами платежных систем…

7. 382П от 9 июня 2012 года

8. 303П от 25.04.2007 положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени банка России.

Правила Ламфалусси или ключевые принципы построения системнозначимых платежных систем. (!)

1. Система должна иметь хорошо проработанную правовую базу, то есть должна быть четкая основа функционирования (ГК, ФЗ) .

2. Правила и процедуры системы должны давать четкое представление о влиянии системы на каждый из финансовых рисков.

3. Система должна иметь четкое определение процедуры управления кредитными рисками и рисками ликвидности устанавливающая соответствующую ответственность и содержащую надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания.

4. Система должна обеспечивать быстрый и окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или как минимум на конец дня.

Валютирование.

5. Система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечивать завершение ежедневных расчетов в случае неспособности участника с крупнейшим отдельным расчетным обязательством произвести расчет.

Неттинг – равнозначные обязательства (доллар против евро).

6. Активы, используемые для расчета предпочтительно должны быть требованиями к Центральному Банку, если используются иные активы, они должны иметь незначительный или нулевой кредитный риск или риск ликвидности.

7. Система должна обеспечивать высокую степень безопасности и операционной надежности, и должна иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день.

8. Средства совершения платежей предлогаемых системой должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики.

9. Система должна иметь объективный и публично объявленный критерий для участия, обеспечивающий справедливый и открытый доступ в систему.

10. Процедуры управления системой должны быть эффективными, подотчетными и транспарентными.

Задача ЦБ по применению принципов:

1. ЦБ должен четко определить свои цели и должен обнародовать свою роль и основные виды политики применительно к системозначимым платежным системам.

2. ЦБ должен обеспечить соблюдение ключевых принципов системами, которыми он управляет.

3. ЦБ должен осуществлять надзор, за соблюдением ключевых принципов системами которыми он не управляет и должен иметь возможности для осуществления такого надзора.

4. При обеспечение безопасности и эффективности платежных систем по средствам ключевых принципов ЦБ должен сотрудничать с другими ЦБ и любыми другими соответствующими национальными или иностранными учреждениями.

Платежная система включает в себя три основных расчетных процесса:

1.иннициирование платежа, процесс при котором хозсубъект поручает обслуживающему его банку перевести денежные средства другому хозяйствующему субъекту. Инициирование осуществляется с помощью платежных инструментов

2. Процесс передачи и объема платежными инстрементами между банками участниками.

3. Процесс расчета между банками участниками которые списывают или зачисляют денежные средства со счетов своего клиента.

Платеж – выполнение должником своих обязательств посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него требования.

Расчет – завершение платежной операции, то есть поступление денежных срадств на счет кредитора.

Окончательный расчет - безусловное регулирование обязательств между 2 сторонами.

Классификация платежных систем.

Брутто-расчет – расчеты на валовой основе е.

1. Централизованная и децентрализованная. Децентрализованная – Яндекс. Централизованная – у всех банков есть счета Банка России. У децентрализованных – счета друг у друга.

2. По механизму – брутто и нетто расчеты. Нетто-расчеты – расчеты на чистой основе. Системы расчетов с помощью которых расчеты по межбенковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции а затем суммируются между собой (?) называются системами брутто-расчетов. Нетто-расчет – равновеликие требования и обязательства коммерческих банков взаимопогашаются. Разница с другим банком перечисляется с корреспондентского счета коммерческого банка на счет получателя.

3. С предоставлением кредита: Банк России. Овернайт и внутридневные кредиты. Для совершения расчетов по результатам дня. Практически все платежные системы предоставляют кредит.

Классификация или метод платежной системы

Платеж – непосредственно ассоциация перевод денежных средств, а расчет – то что проходит по счетам

Признак классификация элемента	Классификация элемента	Пояснения
Объект расчета	Товарные операции Нетоварные операции	Принципиальное отличие: при товарных – деньги обмениваются на эквивалент, в случаях по нетоварным – нету выплата эквивалента (налоговые операции, алименты, денежные переводы между физлицами, социальные выплаты со стороны государства).
Субъект расчетов – участники	ЦБ, банковские организации и платежная инфраструктура. Платежные агенты и субагенты.	Практически все экономические субъекты.
Место проведения расчетов	Внутригосударственные (одногородние и многородние) и межгосудасртсенные	Значимо, так как влияет на скорость прохождения платежа. В одном городе – зачислено должно быть в этот же день. В многородних – один день.
Коммуникационная система перевода денежных средств	Почта Телеграф Электронные системы связи (модемное соединение с помощью каких либо программ, различные системы электронной почты, СВИФТ)	Наиболее развита- электронная связь.
Формы расчетов	Переводы: кредитовые и дебитовые Открытый счет Аккредитивы Инкасс	К российской практике сложно применимая классификаия.
Способ платежа	Валовый способ погашения долгового обязательства – списание средств со счета в полной сумме, указанной в расчетном документе. На чистой основе – зачет взаимных требований и обязательств и списание со счета суммы сальдо зачеты.	На бирже, клиринговые центры. При втором способе экономия денег и сокращение издержек.
Платежные инструменты	Форма безналичных расчетов	Платежные поручения По кредитиву Инкассовыми поручениями Чеками Перевод денежных средств по требованию получателя средств (прямое кредитование) Расчеты в форме перевода денежных средств. Международные – банковский перевод, аккредитив и инкасса (чистая и документарная), чеки (мало). К прочим платежным инструментам – банковские карты и векселя.
Наличие гарантии платежа.	Платежи – гарантированные и негарантированные. Гарантированные – векселя, чеки, платежные поручения или аккредитивы. Картотека №2 к счету при отсутствии денежных средств.
Наличие промежуточных требований в расчетах
Риски в расчетах	Правовой риск Финансовый риск Кредитный риск Риск ликвидности (не проведение платежа в установленный срок и в полном объеме) Системный риск Риск мошенничества Риски от форс-мажора
Величина платежей	Оптовые (крупные) и розничные (мелкие)	Смысл деления - значимость платежей больших больше чем платежей мелких, требуется большая безопасность. Для крупных сумм – особые требования для сроков, безопасности. Мелкие суммы- отдельные платежные системы.
Принципы организации безналичных расчетов
Время платежа
Очередность платежа

БЭС – под крупные суммы!

Валовые расчеты в режиме реального времени.

Принципы организации безналичных расчетов.

1. Списание денежных средств производится только на основании распоряжения клиента о переводе денежных средств. Существует 6 групп очередностей.

1. Списание по исполнительным документам предусматривающим перечисление и выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причененного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов

2. Взыскание по исполнительным документам (предписание суда) предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств по выплате выходных пособий, и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений и по гонорару.

3. Списание по платежным документам – платежи в бюджет и в государственные внебюджетные фонды, а также перечисление и выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда, с лицами работающими по трудовому договору или контракту.

4. Списание по платежным документам, платежи во внегосудартсвенные и внебюджетные фонды

5. Списание по исполнительным документам предусматривающих удовлетворение других денежных требований

2. В порядке календарной очередности поступления документов или наступления срока платежа.

3. Свободный выбор предприятием форм расчетов, закрепление их в хозяйственных договорах.

4. Невмешательство коммерческого банка в договорные отношения своих клиентов.

5. Срочность платежей – платеж должен быть совершен в строго определенных сроках. Платеж может быть до поставки товаров – предоплата или авансовый платеж, немедленно после завершения торговой операции, через определенный срок (отсрочка платежа – коммерческий кредит).

6. Очередность платежа. Нельзя давать распоряжение об оплате, если нет денег на счете. Овердрафт – оперативная обеспеченность платежа.

При заключении договора банк обязан:

1. Заключить договор с клиентом, который обратился с предложением открыть счет данного вида на объявленных банком условиях.

2. Банк не в праве определять и контролировать использование денежных средств клиента и устанавливать другие ограничение его права, распоряжаться этими средствами по своему усмотрению.

3. Ограничение средств – только в рамках законодательных норм.

4. Банк обязан совершать операции, которые предусмотрены для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота если не предусмотрено иное.

5. Банк обязан зачислять и перечислять денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, но могут быть установлены другие правила в договоре.

6. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжений клиента.

Договор состоит из:

1. Фиксируется предмет договора – банковское обслуживание клиента

2. Обязанности сторон

3. Соблюдение банковской тайны

4. Консультации

5. При смене реквизитов – клиент должен сообщить

6. Списывание средств за обслуживание и ведение счета

7. Срок действия договора и порядок расторжения

8. Особые условия – изменения тарифов

9. Юридические адреса сторон.

К счету клиента банк может вести 2 картотеки. Номер 1 – документооборот. Картотеки учитываются на внебалансовых счетах. К расчетному (текущему счету клиента) банк может вести 2 картотеки. Они определяются особенностями документооборота при использовании отдельных форм безналичных расчетов и необходимостью получения согласия плательщика на оплату расчетного документа кредитору.

Картотека 2 – по финансовому положению клиента. Документы, срок которых истек. Документы что не оплачены из-за отсутствия денежных средств на счете плательщика. Для юридических лиц эти картотеки обязательны. Для физлиц – только 1 картотека ведется.

Какие виды счетов открываются клиентам? Инструкция 28И от 14 сентября 2006 года об открытии/закрытии банковских счетов.

Виды банковских счетов:

Текущие счета – для расчетных операций не связанных с предпринимательской деятельностью.

Расчетные счета – юридическим лицам, не являющимися кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателем а так же физическим лицам занимающиеся предпринимательством в установленном порядке. Открываются предпринимательствам а также некоммерческим организациям для совершения расчетов связанных с достижением целей для которых некоммерческие организации созданы.

Бюджетные счета – открываются в случаях установленных законодательствам лицам осуществляющие операции всех уровней бюджетной системы РФ и государственных внебюджетных фондов.

Кореспондетские счета – кредитным организациям. Для ЦБ – счета в иностранных валютах.

Перечень документов:

1. Документ удостоверяющий личность физлица (паспорт).

2. Карточка с образцами подписей. Документы подтверждающих полномочия лиц указанных в карточке на распоряжение денежными средствами на счете

3. Свидетельство о регистрации юрлица

4. Учредительные документы

5. Лицензии

6. Полномочия

7. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

8. Положение о филиале, документ подтверждающий полномочия его руководителя, документ в каких рамках действует, какой объем средств – по месту нахождения