4. Контрольные задания

1. Определение, сущность и функции налога.

2. Элементы налога, их определение и характеристика.

3. Классификация налогов и сборов.

4. Способы и методы начисления и уплаты налогов.

5. Принципы налогообложения и построения налоговой системы государства.

6. Особенности построения и развития современной налоговой системы России.

7. Сущность, задачи и виды налоговой политики государства.

8. Налоговая политика России на современном этапе.

9. Определение, назначение и классификация налоговых льгот.

10. Особенности налогообложения кредитных организаций в России.

11. Особенности налогообложения страховых организаций в России.

12. Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства в России.

13. Налогообложение бюджетных организаций в России.

14. Особенности налогообложения доходов и имущества иностранных юридических лиц в России.

15. Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых агентов в России.

16. Права, обязанности и ответственность налоговых органов в России.

17. Состав, структура и принципы организации деятельности налоговых органов в России.

18. Налоговое администрирование и налоговый контроль: цели, формы и методы.

19. Налоговые проверки: их виды, цели и методы проведения.

20. Налоговые правонарушения: субъекты, виды и ответственность за совершение.

21. Цель, принципы и этапы налогового планирования на предприятии.

22. Инвестиционный налоговый кредит, его цели и задачи.

23. Плательщики, объект обложения, налоговая база налога на добавленную стоимость (НДС).

24. Налоговые ставки и льготы налога на добавленную стоимость (НДС).

25. Порядок начисления и срок уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость (НДС).

26. Применение и значение счетов-фактур.

27. Экономическое содержание и особенность акцизов.

28. Плательщики, объект обложения, налоговая база акцизов.

29. Налоговые ставки и льготы акцизов.

30. Порядок начисления и срок уплаты в бюджет акцизов.

31. Плательщики, объект обложения и налоговая база налога на прибыль организаций.

32. Состав доходов и расходов при налогообложении прибыли организаций.

33. Льготы налога на прибыль организаций.

34. Порядок расчета амортизационных отчислений при налогообложении прибыли организаций.

35. Налоговые ставки налога на прибыль организаций и порядок его зачисления в бюджет.

36. Налоговый и отчетный периоды, срок уплаты в бюджет налога на прибыль организаций.

37. Плательщики, объект обложения, налоговая база налога на имущество организаций.

38. Налоговые ставки и льготы налога на имущество организаций.

39. Налоговый и отчетный периоды, срок уплаты в бюджет налога на имущество организаций.

40. Плательщики, объект обложения и налоговая база налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

41. Налоговые ставки и льготы налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

42. Налоговый и отчетный периоды, срок уплаты в бюджет налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

43. Порядок применения и условия перехода на упрощенную систему налогообложения.

44. Плательщики, объект обложения, налоговые и ставки единого налога, применяемого при упрощенной системе налогообложения (ЕНУСН).

45. Налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления и срок уплаты единого налога, применяемого при упрощенной системе налогообложения (ЕНУСН).

46. Порядок применения и условия перехода на систему налогообложения вмененного дохода.

47. Плательщики, объект обложения, налоговая база и ставка единого налога на вмененный доход (ЕНВД).

48. Налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, и срок уплаты единого налога на вмененный доход (ЕНВД).

49. Плательщики, объект обложения, налоговая база и налоговая ставка транспортного налога.

50. Налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, срок уплаты и льготы транспортного налога для организаций-налогоплательщиков.

51. Плательщики, объект обложения, налоговая база и налоговая ставка земельного налога.

52. Налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, срок уплаты и льготы земельного налога для организаций-налогоплательщиков

53. Плательщики, объект обложения, налоговая база и налоговая ставка налога на добычу полезных ископаемых (НДПИ).

54. Налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, срок уплаты и льготы налога на добычу полезных ископаемых (НДПИ).

55. Порядок применения и условия перехода на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (ЕСХН).