- •Федеральное агентство по образованию Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Белгородский государственный технологический университет им. В.Г.Шухова
- •Курсовой проект
- •Оглавление
- •Введение
- •Характеристика объекта исследования
- •2. Экспресс- диагностика финансового состояния предприятия на соответствие оперативным целям бизнеса.
- •. Общий анализ деятельности организации.
- •2.2.Анализ финансовых показателей организации.
- •Оценка финансовой независимости, структуры капитала и мобильности предприятия.
- •Оценка обеспеченности предприятия собственными оборотными средствами
- •Показатели обеспеченности предприятия собственными оборотными средствами
- •Анализ ликвидности предприятия
- •Анализ платежеспособности предприятия
- •Оценка удовлетворительности структуры баланса и прогноз утраты (восстановления) платежеспособности
- •Анализ состава, структуры и динамики финансовых результатов предприятия
- •Оценка деловой активности и интенсивности использования капитала предприятия
- •Анализ показателей оборачиваемости капитала предприятия
- •Оценка показателей рентабельности
- •Оценка показателей рентабельности
- •Анализ движения денежных средств
- •3. Оценка эффективности деятельности предприятия на соответствие стратегическим целям бизнеса.
- •3.1.Рабочий капитал и чистые активы.
- •3.2. Финансовый рычаг как метод кредитования деятельности предприятия
- •3.3. Расчет экономического роста предприятия
- •Расчет экономического роста предприятия
- •3.4. Оценка финансовой деятельности предприятия
- •4. Прогнозирование спроса
- •5.Политика ценообразования
- •Бюджет прямых затрат на материалы
- •6. Оценка эффективности капитальных вложений
- •Если увеличивается коэффициент экстенсивного использования оборудования, то увеличивается годовой выпуск продукции и определяется прирост продукции δ а2.
- •Производственная программа оао «Белгородасбестоцемент»
- •В таблице 6.3. Приведем расчет амортизационных отчислений
- •Потребность в ресурсах
- •Финансовый план
- •Определение irr
- •7 . Планирование доходов и расходов
- •Планирование движения денежных средств
- •Корректировка формы № 4
- •Прогноз баланса активов и пассивов
- •Заключение
- •Основные технико-экономические показатели проекта
- •Библиографический список
Планирование движения денежных средств
Таблица 8.1.
Корректировка формы № 4
Наименование показателя |
Код строки |
2010 г. |
2011 г. |
отклонение |
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
10 |
8 947 |
73 932 |
|
Движение денежных средств по текущей деятельности |
|
|||
Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
20 |
1354796 |
1377994,8 |
23198,8 |
Прочие доходы |
50 |
164 153 |
0 |
|
Денежные средства, направленные: |
|
|
|
|
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 |
-892199 |
-507575,7 |
384623,3 |
на оплату труда |
160 |
-172831 |
-172831 |
0 |
на выплату дивидендов, процентов |
170 |
-20649 |
0 |
|
на расчеты по налогам и сборам |
180 |
-178178 |
-179152,66 |
974,66 |
на прочие расходы |
|
-117702 |
-118112,85 |
410,85 |
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
|
137 390 |
400 322,59 |
262 932,59 |
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности |
|
|||
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
210 |
4 907 |
0 |
|
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
220 |
|
0 |
|
Полученные дивиденды |
230 |
|
0 |
|
Полученные проценты |
240 |
|
0 |
|
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
250 |
|
0 |
|
Приобретение дочерних организаций |
280 |
|
0 |
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
290 |
-13337 |
-4565 |
-8772 |
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
300 |
|
0 |
|
Займы, предоставленные другим организациям |
310 |
-23175 |
0 |
|
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
340 |
31605 |
4565 |
27040 |
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
|
|||
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
350 |
|
|
|
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
360 |
62 750 |
0 |
|
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
390 |
-102750 |
0 |
|
Погашение обязательств по финансовой аренде |
400 |
-800 |
0 |
|
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
410 |
40800 |
0 |
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
420 |
64 985 |
36 356 |
|
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
430 |
73 932 |
110 288 |
|