Основные теории страхования

СТРАХОВАНИЕ - урегулированные нормами права отношения между страховщиком и страхователем по предоставлению за плату в виде страховой премии страхователю страховой защиты, обеспеченной специальным страховым фондом, формируемых из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщика.

Теории страхования (подход ученых финансистов к страхованию как к науке) разделяются на общие и частные.

Частные теории посвящены отдельным видам страхования: теории страхового фонда; страхового риска; классификации государственных видов страхования

Необходимо отметить что теории страхования не противоречат друг другу. Каждая последующая дополняет или обогащает предыдущую.

Наибольший интерес представляют общие теории:

- теория возмещения ущерба. В соответствии с ней сущность страхования заключается в возмещении ущерба причиненного страхователю в результате страхового случая. (имущество; личное не является)

- теория возмещения убытков. Страхование охватывает не только прямой ущерб, но и упущенную выгоду

- теория возмещения вреда. Страхованием охватывается не только ущерб в отношении имущества, но и вред причиненный жизни и здоровью

- теория эвентуальной потребности. Целью страхования является покрытие случайно возникающих имущественных потребностей, которые могут выражаться не только в необходимости получения имущественного ущерба, но и в утрате доходов, а также утратив возможность получать средства к существованию или возникновения обязанностей произвести какую-либо выплату.

- теория страховой защиты. Суть страхования заключается в предоставлении страховщиком страхователю страховой защиты.

Страховые фонды

В экономическом аспекте страхование - это определенные экономические отношения. В ходе этих отношений физ и юр лиц объединяется в денежный фонд. Средства этих фондов имеет специальное назначение, они предназначены для покрытия имущественных потерь в определенных жизненных ситуациях. Данные средства служат гарантией.

В широком смысле страхование охватывает осуществление любых защитных мероприятий через создание специальных натуральных или денежных резервов, предназначенных для возмещения вреда или ущерба.

- Государственные централизованные фонды - образуются за счет общегосударственных ресурсов. Его назначение: возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших серьезные разрушения и большие человеческие жертвы; (бюджетные средства)

- Фонды самострахования - децентрализованный организационно обособленный денежный фонд, преимущественно в виде денежных или натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Его назначение заключается в преодолении временных затруднений в процессе производства (амортизационные средства предприятия, на 'черный день');

- Фонды страховых организаций - денежный фонд страховой организации специально созданный для осуществления страховой деятельности;

Каждый из указанных фондов соответствует трем направлениям страховой деятельности:

- гос соц страхование, основанное на принципах коллективной солидарности и бесприбыльности, осуществляемое преимущественно гос специализированными фондами и некоммерческими страховыми организациями, направленное на социальное выравнивание и обеспечение определенного уровня благосостояния;

- взаимное страхование, базирующееся на принципах взаимопомощи и бесприбыльности, реализуемое через общество взаимного страхования;

- негосударственные коммерческое страхование физических и юридических лиц, основанное преимущественно на принципах добровольности, прибыльности, и осуществляемая страховыми компаниями всех форм собственности;

В узком смысле страхование охватывается деятельностью специализированной страховой организации и как правило такая деятельность является предпринимательской.

Таким образом, как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных материальных и денежных фондов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и отдельных его членов.